| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第6-20页 |
| 1.1 选题依据及研究意义 | 第6-9页 |
| 1.1.1 选题依据 | 第6-7页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第7-9页 |
| 1.2 内部控制相关研究综述 | 第9-15页 |
| 1.3 研究现状评述 | 第15-16页 |
| 1.4 研究对象、思路与基本框架 | 第16-20页 |
| 1.4.1 研究对象 | 第16页 |
| 1.4.2 思路与基本框架 | 第16-18页 |
| 1.4.3 研究方法 | 第18-20页 |
| 第二章 西安香格里拉酒店采购业务特点及内部控制现状分析 | 第20-36页 |
| 2.1 香格里拉大酒店(西安)有限公司概况 | 第20-22页 |
| 2.2 西安香格里拉酒店采购业务特点 | 第22-29页 |
| 2.2.1 西安香格里拉酒店采购部的职能及其与各部门关系 | 第22-24页 |
| 2.2.2 西安香格里拉酒店采购流程 | 第24-26页 |
| 2.2.3 西安香格里拉酒店采购业务特点 | 第26-29页 |
| 2.3 西安香格里拉酒店采购内部控制现状 | 第29-36页 |
| 2.3.1 西安香格里拉酒店采购内部控制流程 | 第29-30页 |
| 2.3.2 西安香格里拉酒店采购内部控制存在的问题 | 第30-36页 |
| 第三章 采购业务内部控制改进方案 | 第36-44页 |
| 3.1 方案遵循的原则 | 第36页 |
| 3.2 改进的内部控制流程 | 第36-38页 |
| 3.3 改进方案的关键控制点 | 第38-44页 |
| 第四章 内部控制方案的实施与保障 | 第44-50页 |
| 4.1 改进方案的实施 | 第44-45页 |
| 4.2 采用“自上而下”推进方式 | 第45-46页 |
| 4.3 方案实施的保障 | 第46-50页 |
| 第五章 研究结论以及展望 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-55页 |
