| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第15-16页 |
| 1.2.3 文献小结 | 第16页 |
| 1.3 本文研究思路 | 第16-17页 |
| 1.4 本文研究方法 | 第17页 |
| 1.5 创新点 | 第17-19页 |
| 第2章 剩余收益模型股价解释能力的理论基础 | 第19-26页 |
| 2.1 剩余收益模型 | 第19-21页 |
| 2.1.1 剩余收益模型三个基本假设 | 第19-20页 |
| 2.1.2 剩余收益模型的基本形式及公式推导 | 第20-21页 |
| 2.2 剩余收益模型股价解释能力的相关理论 | 第21-26页 |
| 2.2.1 信息观 | 第21-23页 |
| 2.2.2 计价模型观 | 第23-24页 |
| 2.2.3 计量观 | 第24-26页 |
| 第3章 基于剩余收益模型的研究设计 | 第26-30页 |
| 3.1 样本选择与变量设计 | 第26-27页 |
| 3.1.1 样本选择和数据来源 | 第26页 |
| 3.1.2 资本成本的估计 | 第26页 |
| 3.1.3 剩余收益的计算 | 第26-27页 |
| 3.2 研究假设与模型设计 | 第27-30页 |
| 3.2.1 研究假设 | 第27-28页 |
| 3.2.2 模型设计 | 第28-30页 |
| 第4章 剩余收益模型股价解释能力的实证分析 | 第30-37页 |
| 4.1 线性信息动态化假设检验 | 第30-32页 |
| 4.1.1 模型 1 的实证检验 | 第30-31页 |
| 4.1.2 模型 2 的实证检验 | 第31-32页 |
| 4.2 股票价格解释能力检验 | 第32-37页 |
| 4.2.1 风险溢价为 2%时模型对股价解释能力检验比较 | 第32-35页 |
| 4.2.2 风险溢价为 6%时模型对股价解释能力检验比较 | 第35-37页 |
| 结论 | 第37-39页 |
| 参考文献 | 第39-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
| 附录A 我国中小板上市公司基金持股状况表 | 第44-63页 |