投资增长对应计异象影响研究--基于A股市场的经验证据
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 研究内容及框架 | 第10-13页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.2.3 研究框架 | 第12-13页 |
| 1.3 本文的创新 | 第13-15页 |
| 第2章 应计异象相关理论与文献综述 | 第15-30页 |
| 2.1 应计异象相关理论 | 第15-20页 |
| 2.1.1 有效市场理论 | 第15-17页 |
| 2.1.2 行为金融理论 | 第17-19页 |
| 2.1.3 边际报酬递减规律 | 第19-20页 |
| 2.2 应计异象的存在性研究 | 第20-22页 |
| 2.3 应计异象的成因研究 | 第22-28页 |
| 2.3.1 投资者固守盈余假说 | 第22-26页 |
| 2.3.2 投资增长假说 | 第26-27页 |
| 2.3.3 应计异象与其他异象的关系 | 第27-28页 |
| 2.4 国内外文献述评 | 第28-30页 |
| 第3章 理论分析与研究假设 | 第30-36页 |
| 3.1 应计的计量与实质 | 第30-32页 |
| 3.2 投资增长对应计持续性的影响假设 | 第32-33页 |
| 3.3 投资增长对应计组合超额回报的影响假设 | 第33-36页 |
| 第4章 投资增长对应计异象影响的实证检验 | 第36-71页 |
| 4.1 样本选取及变量定义 | 第36-39页 |
| 4.1.1 样本数据来源与选择 | 第36-37页 |
| 4.1.2 变量说明 | 第37-39页 |
| 4.2 描述性统计 | 第39-44页 |
| 4.3 投资增长对应计持续性影响的实证检验 | 第44-50页 |
| 4.4 投资增长对应计组合超额回报影响的实证检验 | 第50-70页 |
| 4.4.1 应计和资本支出的单变量套利检验 | 第51-53页 |
| 4.4.2 交叉分组套利检验 | 第53-64页 |
| 4.4.3 多元回归分析 | 第64-70页 |
| 4.5 本章小结 | 第70-71页 |
| 第5章 结论与展望 | 第71-74页 |
| 5.1 研究结论 | 第71-72页 |
| 5.2 研究不足与展望 | 第72-74页 |
| 参考文献 | 第74-79页 |
| 致谢 | 第79-80页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及研究成果 | 第80页 |
