| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究的目的 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究的意义 | 第11-12页 |
| 1.3 国内外研究现状及综述 | 第12-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3.3 国内外研究现状综述 | 第15-16页 |
| 1.4 本文研究内容和方法 | 第16-19页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-19页 |
| 第2章 SF集团公司内部审计管理现状及问题分析 | 第19-37页 |
| 2.1 SF集团公司概况 | 第19-21页 |
| 2.1.1 基本情况简介 | 第19页 |
| 2.1.2 企业法人治理结构及其特色 | 第19-21页 |
| 2.2 SF集团公司内部审计管理现状 | 第21-33页 |
| 2.2.1 内部审计发展史 | 第21-23页 |
| 2.2.2 现有内部审计战略定位及总的内部审计模式 | 第23-24页 |
| 2.2.3 内部审计部门的人力资源情况 | 第24-26页 |
| 2.2.4 内部审计独立性情况 | 第26-28页 |
| 2.2.5 内部审计工作开展情况 | 第28-29页 |
| 2.2.6 内部审计流程 | 第29-30页 |
| 2.2.7 内部审计绩效考核情况 | 第30页 |
| 2.2.8 内部审计环境 | 第30-33页 |
| 2.3 SF集团公司内部审计存在的问题及成因分析 | 第33-36页 |
| 2.3.1 未开展运营审计 | 第33-34页 |
| 2.3.2 未能明确内部控制审计的范围和依据 | 第34-35页 |
| 2.3.3 未开展战略管理审计 | 第35-36页 |
| 2.4 本章小结 | 第36-37页 |
| 第3章 基于公司治理视角的SF集团公司内部审计模式构建 | 第37-50页 |
| 3.1 构建目标及原则 | 第37-38页 |
| 3.1.1 构建整体思路 | 第37页 |
| 3.1.2 内部审计目标 | 第37页 |
| 3.1.3 总体内部审计模式 | 第37-38页 |
| 3.1.4 计划开展的具体内部审计模式 | 第38页 |
| 3.1.5 构建原则 | 第38页 |
| 3.2 从公司治理高度确立内部审计工作地位 | 第38-39页 |
| 3.3 对内部审计重新定位 | 第39-41页 |
| 3.3.1 综合审计部工作定位 | 第40-41页 |
| 3.3.2 市场监察部工作定位 | 第41页 |
| 3.3.3 基建审计部工作定位 | 第41页 |
| 3.4 基于公司治理视角的运营审计模式 | 第41-42页 |
| 3.4.1 运营审计内容 | 第42页 |
| 3.4.2 运营审计方法 | 第42页 |
| 3.5 基于公司治理视角的内部控制审计模式 | 第42-46页 |
| 3.5.1 内部控制审计的审前阶段 | 第44页 |
| 3.5.2 内部控制环境的审计 | 第44页 |
| 3.5.3 风险评估的内部控制审计 | 第44-45页 |
| 3.5.4 控制活动的内部控制审计 | 第45页 |
| 3.5.5 信息与沟通的内部控制审计 | 第45页 |
| 3.5.6 内部监督情况的内部控制审计 | 第45-46页 |
| 3.6 基于公司治理视角的战略管理审计模式 | 第46-49页 |
| 3.6.1 战略环境分析审计 | 第47-48页 |
| 3.6.2 战略制定审计 | 第48页 |
| 3.6.3 战略实施审计 | 第48-49页 |
| 3.6.4 战略评估与控制审计 | 第49页 |
| 3.7 本章小结 | 第49-50页 |
| 第4章 基于公司治理视角的内部审计模式实施障碍及保障措施 | 第50-59页 |
| 4.1 基于公司治理视角的内部审计模式实施障碍 | 第50-51页 |
| 4.2 基于公司治理视角的内部审计模式实施具体保障措施 | 第51-58页 |
| 4.2.1 完善内部绩效考评机制 | 第51-52页 |
| 4.2.2 健全内部审计人力资源培养及招聘体系 | 第52-55页 |
| 4.2.3 完善审计报告批示反馈机制 | 第55页 |
| 4.2.4 保障内部审计独立性 | 第55-56页 |
| 4.2.5 赋予内部审计人员必要权力 | 第56页 |
| 4.2.6 构建良好内部审计环境 | 第56-58页 |
| 4.3 本章小结 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 后记 | 第64-65页 |
| 个人简历 | 第65页 |
