综合收益的价值相关性研究--以A股上市公司数据为例
| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第12-13页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第13页 |
| 1.3 研究内容及研究框架 | 第13-16页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第14-16页 |
| 1.4 研究方法 | 第16页 |
| 1.4.1 规范研究法 | 第16页 |
| 1.4.2 实证研究法 | 第16页 |
| 1.5 研究创新 | 第16-18页 |
| 1.5.1 模型创新 | 第16-17页 |
| 1.5.2 样本创新 | 第17-18页 |
| 第2章 国内外研究现状 | 第18-21页 |
| 2.1 国外研究现状 | 第18-19页 |
| 2.2 国内研究现状 | 第19-21页 |
| 第3章 综合收益相关概念及理论基础 | 第21-27页 |
| 3.1 综合收益的相关概念 | 第21-23页 |
| 3.1.1 综合收益的定义 | 第21页 |
| 3.1.2 综合收益的组成要素 | 第21-23页 |
| 3.2 相关理论基础 | 第23-27页 |
| 3.2.1 有效市场假说理论 | 第23-24页 |
| 3.2.2 决策有用观 | 第24页 |
| 3.2.3 资产负债观 | 第24-25页 |
| 3.2.4 信息观和计量观 | 第25-27页 |
| 第4章 研究设计 | 第27-40页 |
| 4.1 研究假设 | 第27-28页 |
| 4.2 样本选择及数据来源 | 第28-29页 |
| 4.2.1 样本选取 | 第28页 |
| 4.2.2 数据来源 | 第28-29页 |
| 4.3 变量的定义与选择 | 第29-31页 |
| 4.3.1 被解释变量 | 第29页 |
| 4.3.2 解释变量 | 第29页 |
| 4.3.3 控制变量 | 第29-31页 |
| 4.4 建立模型 | 第31-40页 |
| 4.4.1 模型的初步建立 | 第32页 |
| 4.4.2 模型的修正 | 第32-40页 |
| 第5章 实证检验与分析 | 第40-46页 |
| 5.1 数据描述性统计分析 | 第40-41页 |
| 5.2 序列的平稳性检验 | 第41-42页 |
| 5.3 回归分析 | 第42-44页 |
| 5.4 分行业回归分析 | 第44-46页 |
| 第6章 结论与建议 | 第46-49页 |
| 6.1 结论 | 第46-47页 |
| 6.2 建议 | 第47-48页 |
| 6.3 本文的局限性 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果 | 第53页 |
