我国上市商业银行的财务风险管理研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10页 |
| 1.3 国内外相关研究述评 | 第10-15页 |
| 1.3.1 财务风险概念的相关研究述评 | 第10-11页 |
| 1.3.2 风险管理的相关研究述评 | 第11-13页 |
| 1.3.3 商业银行财务风险管理的相关研究述评 | 第13-15页 |
| 1.4 研究内容及技术路线图 | 第15-16页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.2 技术路线图 | 第16页 |
| 1.5 研究方法 | 第16-18页 |
| 2 上市商业银行的财务风险识别 | 第18-25页 |
| 2.1 资本充足性风险 | 第18-20页 |
| 2.1.1 商业银行的资本结构与资本风险 | 第18-19页 |
| 2.1.2 我国商业银行资本风险监管政策发展历程 | 第19-20页 |
| 2.2 资产质量风险 | 第20-21页 |
| 2.2.1 商业银行的资产构成 | 第20-21页 |
| 2.2.2 商业银行的贷款资产质量评价体系 | 第21页 |
| 2.3 流动性风险 | 第21-23页 |
| 2.3.1 商业银行的流动性风险及其成因 | 第21-22页 |
| 2.3.2 商业银行流动性风险管理 | 第22-23页 |
| 2.4 盈利性风险 | 第23-25页 |
| 2.4.1 商业银行的盈利模式 | 第23-24页 |
| 2.4.2 商业银行盈利能力的影响因素 | 第24-25页 |
| 3 上市商业银行的财务风险分析 | 第25-40页 |
| 3.1 上市商业银行财务风险指标分析 | 第25-28页 |
| 3.1.1 风险水平指标 | 第25-26页 |
| 3.1.2 风险迁徙类指标 | 第26-27页 |
| 3.1.3 风险抵补类指标 | 第27-28页 |
| 3.2 上市商业银行财务风险现状 | 第28-40页 |
| 3.2.1 上市商业银行的资本充足性现状 | 第29-32页 |
| 3.2.2 上市商业银行的资产质量风险现状 | 第32-35页 |
| 3.2.3 上市商业银行的流动性风险现状 | 第35-37页 |
| 3.2.4 上市商业银行的盈利能力现状 | 第37-40页 |
| 4 上市商业银行的财务风险评价 | 第40-55页 |
| 4.1 基于DEA方法的经营效率分析 | 第40-42页 |
| 4.1.1 指标的选取 | 第40-41页 |
| 4.1.2 经营效率计算结果 | 第41-42页 |
| 4.2 利用熵值法评价财务风险 | 第42-51页 |
| 4.2.1 熵值赋权法的原理 | 第42-43页 |
| 4.2.2 评价指标体系的建立 | 第43-44页 |
| 4.2.3 数据提取及矩阵建立 | 第44-47页 |
| 4.2.4 熵值法确定权重 | 第47-48页 |
| 4.2.5 财务风险综合评价结果分析 | 第48-51页 |
| 4.3 对财务风险评价结果聚类分析 | 第51-55页 |
| 4.3.1 指标数据选取 | 第52页 |
| 4.3.2 系统聚类原理 | 第52-53页 |
| 4.3.3 聚类结果分析 | 第53-55页 |
| 5 上市商业银行的财务风险控制 | 第55-58页 |
| 5.1 第Ⅱ类和第Ⅲ类商业银行应大力拓展盈利空间 | 第55-56页 |
| 5.1.1 夯实传统零售和公司银行业务 | 第55页 |
| 5.1.2 多元化发展创新业务 | 第55-56页 |
| 5.2 第Ⅰ类和第Ⅳ类商业银行应着重提升资产质量 | 第56-58页 |
| 5.2.1 挖掘不良资产价值 | 第56页 |
| 5.2.2 建立完善的内部风险评估机制 | 第56-57页 |
| 5.2.3 优化风险资产结构 | 第57页 |
| 5.2.4 降低客户集中度 | 第57-58页 |
| 结论与展望 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 攻读学位期间的研究成果 | 第63页 |
