| 内容摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 1 绪论 | 第12-23页 |
| ·研究的背景与意义 | 第12-13页 |
| ·研究目的与研究方法 | 第13-14页 |
| ·研究内容 | 第14-17页 |
| ·研究的基本思路 | 第14-15页 |
| ·研究对象描述 | 第15-17页 |
| ·研究的创新点 | 第17页 |
| ·相关文献回顾与综述 | 第17-23页 |
| ·关于信贷操作风险的相关研究 | 第17-19页 |
| ·商业银行的内部控制审计研究 | 第19-21页 |
| ·内部控制审计的最新发展趋势与视角 | 第21-23页 |
| 2 理论基础 | 第23-27页 |
| ·商业银行风险管理理论基础 | 第23-25页 |
| ·传统商业银行风险管理理论 | 第23-24页 |
| ·全面风险管理理论综述 | 第24-25页 |
| ·内部审计的理论分析 | 第25-27页 |
| ·内部审计本质的受托责任论 | 第25页 |
| ·内部审计的系统论、控制论 | 第25-27页 |
| 3 我国商业银行信贷操作风险内控审计 SWOT 分析 | 第27-36页 |
| ·信贷业务操作风险的形成机理 | 第27-28页 |
| ·内控审计对防范商业银行信贷操作风险的重要性 | 第28-29页 |
| ·我国商业银行信贷操作风险内控审计 SWOT 分析 | 第29-36页 |
| ·我国商业银行信贷操作风险内控审计的机遇与威胁 | 第29-32页 |
| ·基于机遇和威胁分析的商业银行信贷操作风险内控审计策略 | 第32-33页 |
| ·我国商业银行信贷操作风险内控审计的优势与劣势 | 第33-35页 |
| ·基于优劣势分析的商业银行信贷操作风险内控审计策略 | 第35-36页 |
| 4 《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》对商业银行信贷操作风险内控审计的启示 | 第36-42页 |
| ·《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》的出台背景 | 第36页 |
| ·《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》的主要内容 | 第36-38页 |
| ·《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》对商业银行信贷操作风险内控审计的启示 | 第38-42页 |
| ·商业银行应加强系统性风险的监管 | 第38-39页 |
| ·商业银行应注重信用评级 | 第39页 |
| ·完善商业银行信贷操作风险预警系统 | 第39-40页 |
| ·注重对金融消费者的保护，加强信息的披露 | 第40页 |
| ·治理民主化与薪酬管理 | 第40页 |
| ·注重“沃克尔”原则，实施分业经营 | 第40-42页 |
| 5 我国商业银行信贷操作风险的内部控制审计策略—基于《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》 | 第42-49页 |
| ·商业银行审计部门应该明确审计要点及方法 | 第42-44页 |
| ·信贷操作风险内控审计的主体和客体 | 第42页 |
| ·信贷操作风险内控审计的目标 | 第42-43页 |
| ·信贷操作风险内控审计的方法 | 第43-44页 |
| ·加强商业银行内控环境的合理性、系统性构建 | 第44-46页 |
| ·对商业银行组织架构合理性的审核 | 第44-45页 |
| ·对商业银行信贷操作风险内控制度完备性、有效性、可操作性的审核 | 第45页 |
| ·对商业银行信贷业务相关人员配置的审核 | 第45页 |
| ·对从业人员是否树立风险防范理念的审核 | 第45-46页 |
| ·对商业银行高管薪酬的审核 | 第46页 |
| ·完善电子化建设提高审计的风险预警能力 | 第46页 |
| ·构建相对独立的监控体系，加强内控审计的组织保障 | 第46-47页 |
| ·规范内控审计报告的写作模式，加强报告在实际工作中的运用 | 第47-48页 |
| ·审计报告的开篇应为关于审计概况的陈述 | 第47-48页 |
| ·审计报告的主体应为对被审计单位内部控制的分析评价 | 第48页 |
| ·审计报告应在最后部分提出对被审计部门工作的改进建议 | 第48页 |
| ·建立健全的审计制度，全面加强审计文化建设 | 第48-49页 |
| 6 关于 A 银行信贷操作风险内控审计的典型案例 | 第49-55页 |
| ·案例描述 | 第49-51页 |
| ·A 银行概况 | 第49页 |
| ·事件背景 | 第49-50页 |
| ·A 商业银行涉及 B 电力集团贷款情况 | 第50-51页 |
| ·A 银行信贷操作风险内控审计的现状分析 | 第51-52页 |
| ·A 银行信贷操作风险内控审计的不足之处分析—基于《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法》 | 第52-54页 |
| ·A 银行信贷操作风险内控审计的改进策略 | 第54-55页 |
| 7 总结 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 个人简历 | 第60页 |
