| 中文摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 财务危机预警导论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的 | 第11页 |
| 1.3 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.4 研究方法及研究思路 | 第12-13页 |
| 1.5 论文创新之处 | 第13-15页 |
| 第二章 国内外财务危机预警模型研究综述 | 第15-21页 |
| 2.1 国外财务危机预警模型研究综述 | 第15-17页 |
| 2.2 国外财务危机预警模型的预警指标综述 | 第17-18页 |
| 2.3 国内财务危机预警研究动态综述 | 第18-21页 |
| 第三章 财务危机预警研究的基本理论 | 第21-32页 |
| 3.1 财务危机的理论界定 | 第21-23页 |
| 3.2 财务危机的原因探析 | 第23-26页 |
| 3.2.1 企业发生财务危机的内部因素 | 第23-25页 |
| 3.2.2 企业发生财务危机的外部因素 | 第25-26页 |
| 3.3 公司治理结构对财务危机的影响 | 第26-30页 |
| 3.3.1 公司股权结构对财务危机的影响 | 第26-29页 |
| 3.3.2 董事会对财务危机的影响 | 第29-30页 |
| 3.4 内部控制体系质量对财务危机的影响 | 第30-32页 |
| 第四章 财务危机预警模型的样本及指标选取 | 第32-49页 |
| 4.1 财务危机预警模型的样本选取 | 第32-33页 |
| 4.1.1 选择制造业 A 股上市公司的原因 | 第32-33页 |
| 4.1.2 财务危机样本公司的选取 | 第33页 |
| 4.2 财务危机预警模型配对样本的选取 | 第33-36页 |
| 4.3 选取预测指标遵循的原则 | 第36-37页 |
| 4.4 预测指标的初步选取 | 第37-41页 |
| 4.4.1 财务指标变量的选取 | 第37-38页 |
| 4.4.2 非财务指标变量选取 | 第38-41页 |
| 4.5 预测指标的筛选 | 第41-49页 |
| 4.5.1 指标变量的正态分布检验 | 第41-43页 |
| 4.5.2 指标变量的均值差异检验 | 第43-46页 |
| 4.5.3 指标变量的多重共线性检验 | 第46-48页 |
| 4.5.4 本节小节 | 第48-49页 |
| 第五章 财务危机预警模型的构建与应用效果分析 | 第49-61页 |
| 5.1 财务指标变量多类 LOGISTIC 回归预警模型的构建 | 第49-53页 |
| 5.1.1 模型参数估计 | 第49-50页 |
| 5.1.2 模型似然比卡方检验和拟合优度检验 | 第50-51页 |
| 5.1.3 财务指标变量多类 Logistic 回归预测模型 | 第51-52页 |
| 5.1.4 财务指标变量多类 Logistic 回归预警模型的检验 | 第52-53页 |
| 5.2 引入非财务指标变量的多类 LOGISTIC 回归预警模型的构建 | 第53-59页 |
| 5.2.1 模型参数估计 | 第54-55页 |
| 5.2.2 模型似然比卡方检验和拟合优度检验 | 第55-56页 |
| 5.2.3 引入非财务指标变量多类 Logistic 回归预测模型 | 第56-57页 |
| 5.2.4 引入非财务指标变量的多类 Logistic 回归预警模型的检验 | 第57-59页 |
| 5.3 多类 LOGISTIC 回归模型的应用效果分析 | 第59-61页 |
| 5.3.1 引入财务指标变量的多类 Logistic 回归预警模型的应用效果分析 | 第59页 |
| 5.3.2 引入非财务指标变量的多类 Logistic 回归预警模型的应用效果分析 | 第59-61页 |
| 第六章 研究结论与后续研究的思考 | 第61-65页 |
| 6.1 研究结论 | 第61-62页 |
| 6.2 模型应注意的问题 | 第62-63页 |
| 6.3 研究的局限性和后续研究的思考 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-69页 |
| 附录 | 第69-74页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文 | 第74-75页 |
| 致谢 | 第75-76页 |
