| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.3 国内外文献回顾 | 第11-15页 |
| 1.3.1 国外文献回顾 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国内文献回顾 | 第13-15页 |
| 1.3.3 国内外文献评述 | 第15页 |
| 1.4 研究内容及方法 | 第15-16页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.5 研究难点及可能的创新点 | 第16-18页 |
| 1.5.1 研究难点 | 第16页 |
| 1.5.2 可能的创新点 | 第16-18页 |
| 2 理论基础及概念界定 | 第18-24页 |
| 2.1 理论基础 | 第18-20页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.1.2 控制权理论 | 第18-19页 |
| 2.1.3 利益相关者理论 | 第19-20页 |
| 2.2 概念界定 | 第20-22页 |
| 2.2.1 公司治理结构概念及构成 | 第20-21页 |
| 2.2.2 内部控制有效性内涵及评价 | 第21-22页 |
| 2.3 公司治理结构与内部控制的关系 | 第22-24页 |
| 2.3.1 公司治理结构与内部控制的区别 | 第22页 |
| 2.3.2 公司治理结构与内部控制的联系 | 第22-24页 |
| 3 中小板民营上市公司治理结构与内部控制特点及现状分析 | 第24-32页 |
| 3.1 我国中小板民营上市公司治理结构的特点 | 第24-28页 |
| 3.1.1 所有权和经营权高度统一 | 第24-25页 |
| 3.1.2 产权关系简单，产权主体明确 | 第25-26页 |
| 3.1.3 内部管理带有浓厚的家族色彩 | 第26-28页 |
| 3.2 我国中小板民营上市公司治理结构的现状 | 第28-30页 |
| 3.2.1 设置形式化，规模一般 | 第28-29页 |
| 3.2.2 董事长与总经理两职合一情况严重 | 第29页 |
| 3.2.3 高管激励水平参差不齐 | 第29-30页 |
| 3.2.4 一股独大的现象严重 | 第30页 |
| 3.3 我国中小板民营上市公司内部控制现状 | 第30-32页 |
| 3.3.1 内部控制法规不适用 | 第30页 |
| 3.3.2 控制环境有待改进 | 第30-31页 |
| 3.3.3 内部控制信息披露不完善 | 第31-32页 |
| 4 实证分析 | 第32-46页 |
| 4.1 理论分析与研究假设 | 第32-36页 |
| 4.1.1 董事会的实际规模与内部控制有效性 | 第32页 |
| 4.1.2 独立董事占比与内部控制有效性 | 第32-33页 |
| 4.1.3 年度股东会议股份出席率与内部控制有效性 | 第33页 |
| 4.1.4 监事会的规模与内部控制有效性 | 第33-34页 |
| 4.1.5 董事会专门委员会的设立个数与内部控制有效性 | 第34页 |
| 4.1.6 董事会领导结构与内部控制有效性 | 第34-35页 |
| 4.1.7 股权集中度与内部控制有效性 | 第35页 |
| 4.1.8 高管薪酬与内部控制有效性 | 第35-36页 |
| 4.2 变量设计 | 第36-38页 |
| 4.2.1 被解释变量 | 第36-37页 |
| 4.2.2 解释变量 | 第37-38页 |
| 4.3 样本的选择及数据来源 | 第38-39页 |
| 4.4 模型的建立 | 第39页 |
| 4.5 数据分析 | 第39-45页 |
| 4.5.1 主成分分析 | 第39-40页 |
| 4.5.2 描述性统计分析 | 第40-42页 |
| 4.5.3 单变量分析 | 第42-43页 |
| 4.5.4 多元线性回归分析 | 第43-45页 |
| 4.6 实证结果小结 | 第45-46页 |
| 5 研究结论与对策建议 | 第46-48页 |
| 5.1 研究结论 | 第46页 |
| 5.2 对策建议 | 第46-47页 |
| 5.2.1 建立职责分明、独立有效的董事会 | 第46页 |
| 5.2.2 强化独立董事职责 | 第46-47页 |
| 5.2.3 建立合理制衡的股权结构 | 第47页 |
| 5.2.4 明确监事会个人的权利与义务，强化监督力度 | 第47页 |
| 5.3 研究展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 后记 | 第51-52页 |
| 附录 | 第52-60页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第60页 |
