| 摘要 | 第9-10页 |
| ABSTRACT | 第10-11页 |
| 1 导论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外研究动态 | 第13-14页 |
| 1.3.1 国外研究动态 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内研究动态 | 第14页 |
| 1.4 研究内容文章结构 | 第14-15页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4.2 文章结构 | 第15页 |
| 1.5 研究方法与技术路线 | 第15-17页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.5.2 技术路线 | 第16-17页 |
| 1.6 可能的创新与不足 | 第17-18页 |
| 1.6.1 可能的创新 | 第17页 |
| 1.6.2 可能的不足 | 第17-18页 |
| 2 商业银行内部资金转移定价的理论概述 | 第18-22页 |
| 2.1 内部资金转移定价的概念 | 第18页 |
| 2.2 内部资金转移定价的原则 | 第18-19页 |
| 2.2.1 涵盖资产负债表中所有科目 | 第18页 |
| 2.2.2 制定由总行资金管理部门负责 | 第18-19页 |
| 2.2.3 保证业务部门不受缺口风险的损害 | 第19页 |
| 2.3 内部资金转移定价的过程 | 第19-21页 |
| 2.4 内部资金转移定价在商业银行管理中的作用 | 第21-22页 |
| 2.4.1 集中管理银行利率风险 | 第21页 |
| 2.4.2 优化银行内部资金配置 | 第21页 |
| 2.4.3 有利于提高银行的产品定价水平 | 第21页 |
| 2.4.4 有利于建立科学的效益考核体系 | 第21-22页 |
| 3 现代商业银行内部资金转移定价体系 | 第22-28页 |
| 3.1 内部资金转移定价的依据 | 第22-23页 |
| 3.1.1 以成本为基础的转移定价 | 第22页 |
| 3.1.2 以市场为基础的转移定价 | 第22页 |
| 3.1.3 以协商为基础的转移价格 | 第22-23页 |
| 3.2 内部资金转移定价的定价模式 | 第23-25页 |
| 3.2.1 单资金池定价模式 | 第23-24页 |
| 3.2.2 多资金池定价模式 | 第24-25页 |
| 3.2.3 期限匹配法定价模式 | 第25页 |
| 3.3 利用内部资金价格收益率曲线实现内部资金转移定价 | 第25-28页 |
| 4 余姚农村合作银行现行内部资金转移定价的现状及存在的问题 | 第28-34页 |
| 4.1 余姚农村合作银行现行内部资金转移管理现状 | 第28-31页 |
| 4.1.1 基本情况介绍 | 第28-29页 |
| 4.1.2 现行内部资金转移定价管理模式 | 第29-30页 |
| 4.1.3 现行内部资金转移管理过程 | 第30-31页 |
| 4.2 余姚农村合作银行现行内部资金转移定价存在问题分析 | 第31-34页 |
| 4.2.1 无法真正将利率风险与流动性风险剥离并集中至总部 | 第31页 |
| 4.2.2 制定的转移价格不能起到对资源配置的引导作用 | 第31-32页 |
| 4.2.3 内部资金转移价格不能正确反映市场资金价格变化 | 第32页 |
| 4.2.4 资金转移定价无法全面反映全行的定价状况 | 第32-34页 |
| 5 余姚农村合作银行内部资金转移定价体系的重构 | 第34-50页 |
| 5.1 余姚农村合作银行内部资金转移定价体系重构的必要性 | 第34-36页 |
| 5.1.1 传统的经营面临巨大挑战 | 第34-35页 |
| 5.1.2 监管要求不断提升的需要 | 第35页 |
| 5.1.3 银行经营转型的需要 | 第35-36页 |
| 5.1.4 管理风险的需要 | 第36页 |
| 5.2 构建适合余姚农村合作银行的内部资金转移定价模式 | 第36-50页 |
| 5.2.1 内部资金转移定价模式的选择 | 第37页 |
| 5.2.2 内部资金转移定价范围的选择 | 第37-39页 |
| 5.2.3 内部资金转移定价价格的制定 | 第39-47页 |
| 5.2.4 内部资金转移定价组织模式 | 第47-50页 |
| 6 余姚农村合作银行新内部资金转移定价体系的效果分析 | 第50-60页 |
| 6.1 确定内部资金转移定价收益率曲线 | 第50-51页 |
| 6.2 内部资金转移过程及其优势 | 第51-54页 |
| 6.2.1 剥离了流动性及利率风险 | 第53页 |
| 6.2.2 平衡了存、贷部门的利益关系 | 第53-54页 |
| 6.3 对分支机构的效果分析 | 第54-57页 |
| 6.3.1 分支机构不再承担利率风险及流动性风险 | 第54-56页 |
| 6.3.2 内部资金转移定价起到引导经营,优化资源配置作用 | 第56-57页 |
| 6.3.3 内部资金转移定价起到影响产品外部定价的作用 | 第57页 |
| 6.4 推行内部资金转移价格可能遇到的问题 | 第57-60页 |
| 6.4.1 如何合理平衡各部门及人员的利益关系是推行内部资金转移定价的重要因素 | 第57-58页 |
| 6.4.2 产品盈利性分析的不完整会导致内部资金转移定价引导的片面性 | 第58页 |
| 6.4.3 现有人员的素质跟不上先进的内部资金转移定价理念和技术 | 第58-60页 |
| 7 研究结论与对策建议 | 第60-62页 |
| 7.1 研究结论 | 第60页 |
| 7.2 对策建议 | 第60-62页 |
| 7.2.1 加快业务中心建设,完善会计体系 | 第60页 |
| 7.2.2 优化资产负债结构,实施资产负债组合化管理 | 第60-61页 |
| 7.2.3 提升人员业务素质,加强人才引进力度 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
