摘要 | 第1-5页 |
Abstract | 第5-8页 |
第1章 前言 | 第8-21页 |
·研究的背景及意义 | 第8-9页 |
·国内外内部控制研究 | 第9-16页 |
·国外研究 | 第9-13页 |
·国内研究进展 | 第13-16页 |
·内部控制的方法 | 第16-20页 |
·研究的思路与内容 | 第20-21页 |
第2章 内部控制相关的基本理论 | 第21-28页 |
·内部控制的内涵及发展 | 第21页 |
·内部控制—整合框架体系 | 第21-25页 |
·企业风险管理—整合框架体系对比 | 第25-26页 |
·我国汽车销售型企业借鉴风险管理框架的思考 | 第26-28页 |
第3章 长春通立汽贸公司内部控制的现状及存在问题 | 第28-37页 |
·通立汽贸公司内部控制的现状 | 第28-34页 |
·内部环境 | 第28-30页 |
·目标设定 | 第30页 |
·事项识别 | 第30页 |
·风险评估 | 第30-31页 |
·控制活动 | 第31-33页 |
·信息与沟通 | 第33-34页 |
·通立公司内部控制体系所存在的问题分析 | 第34-36页 |
·内部环境相对薄弱 | 第34页 |
·目标设定不匹配 | 第34-35页 |
·风险控制水平不足 | 第35-36页 |
·缺少监督机制 | 第36页 |
·通立汽贸公司建立风险导向内部控制的必要性 | 第36-37页 |
第4章 通立汽贸公司风险导向内部控制体系的具体构建 | 第37-46页 |
·风险导向内部控制的构建思路 | 第37-38页 |
·风险导向内部控制框架 | 第37页 |
·框架构建原则 | 第37-38页 |
·通立汽贸公司风险导向内部控制框架设计内容 | 第38-46页 |
·内部环境设计 | 第38-39页 |
·目标设定 | 第39-40页 |
·事项识别 | 第40-41页 |
·风险评估设计 | 第41-42页 |
·风险应对措施 | 第42-43页 |
·建立有效的控制活动 | 第43-44页 |
·建立统一的信息管理系统,畅通沟通渠道 | 第44-45页 |
·加强内部控制的监督与评审 | 第45-46页 |
第5章 通立公司风险导向内部控制的保障措施 | 第46-51页 |
·完善公司治理结构 | 第46页 |
·营造风险内控氛围 | 第46-47页 |
·确保内控管理的执行落实 | 第47-48页 |
·加强制度建设,保障内控管理运行高效 | 第48-49页 |
·强化预算管理,保障内控管理目标的实现 | 第49-51页 |
第6章 结论 | 第51-52页 |
参考文献 | 第52-55页 |
致谢 | 第55页 |