| 摘要 | 第1-5页 |
| 英文摘要 | 第5-9页 |
| 第1章 前言 | 第9-12页 |
| ·研究背景及意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·研究思路与内容 | 第10页 |
| ·创新与不足 | 第10-12页 |
| 第2章 内部控制发展概述 | 第12-15页 |
| ·内部控制发展简史 | 第12页 |
| ·我国内部控制发展现状 | 第12-13页 |
| ·国内加油站内部控制今后发展趋势 | 第13-15页 |
| 第3章 中石油广东销售公司加油站内部控制现状 | 第15-22页 |
| ·广东销售公司加油站概况 | 第15页 |
| ·广东销售公司加油站内部控制存在问题分析 | 第15-20页 |
| ·人事结构不合理，给内部控制带来了一定的难度 | 第15-17页 |
| ·财务工作检查对加油站内部控制隐患发掘力度不够 | 第17-18页 |
| ·事故上报体系存在缺陷 | 第18-19页 |
| ·接卸油品过程缺乏有效的监督 | 第19-20页 |
| ·广东公司加油站内部控制优化的意义 | 第20-22页 |
| 第4章 中石油广东销售公司加油站内部控制问题产生原因分析 | 第22-27页 |
| ·造成内部控制环境薄弱的内部原因 | 第22-25页 |
| ·内部组织结构不合理 | 第22-23页 |
| ·传统企业文化与当前市场竞争形势不相匹配 | 第23页 |
| ·企业自上而下缺乏风险意识 | 第23-24页 |
| ·造成内部控制环境薄弱的外部原因 | 第24-25页 |
| ·内部控制问题形成的其他原因 | 第25-27页 |
| 第5章 中石油广东销售公司加油站内部控制优化的具体措施 | 第27-41页 |
| ·加油站内部控制优化的目标与原则 | 第27-30页 |
| ·确立加油站内部控制优化的目标 | 第27-29页 |
| ·加油站内部控制优化的原则 | 第29-30页 |
| ·依托现有运营体系构建加油站层面的内部控制框架 | 第30-31页 |
| ·优化加油站内部控制实施细则 | 第31-37页 |
| ·内部控制状况信息收集 | 第31-32页 |
| ·加油站核心业务的内部控制优化 | 第32-35页 |
| ·大力改善主营业务以外的支持业务 | 第35-37页 |
| ·确保加油站内部控制优化实施的保障措施 | 第37-41页 |
| ·完善公司整体内部控制治理结构 | 第37页 |
| ·树立新型企业文化，加强职业道德教育 | 第37-38页 |
| ·加强加油站层面内部控制行为的监督与评审 | 第38-39页 |
| ·通过上行反馈信息制定相应的整改计划 | 第39页 |
| ·明确奖惩机制，激发员工的热情与潜能 | 第39-40页 |
| ·形成定期回顾的机制 | 第40-41页 |
| 第6章 结论 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-44页 |