| 致谢 | 第4-5页 |
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第11页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法和研究内容 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第13-14页 |
| 2 中铁SD建筑一处公司概况及内部财务控制现状 | 第14-26页 |
| 2.1 公司简介 | 第14-15页 |
| 2.2 公司内部财务控制运行现状 | 第15-26页 |
| 2.2.1 内部财务控制的环境不完善 | 第17-19页 |
| 2.2.2 财务预算管理缺乏科学性 | 第19-21页 |
| 2.2.3 财务资金管理散乱 | 第21-22页 |
| 2.2.4 财务风险防范意识薄弱 | 第22-24页 |
| 2.2.5 缺乏完备有效的内部监督机制 | 第24-26页 |
| 3 中铁SD建筑一处公司内部财务控制问题分析 | 第26-32页 |
| 3.1 企业内部财务控制的相关理论依据 | 第26-29页 |
| 3.1.1 内部财务控制内涵 | 第26-27页 |
| 3.1.2 内部财务控制范畴和模式 | 第27-28页 |
| 3.1.3 企业内部财务控制模式的主要影响因素 | 第28-29页 |
| 3.2 基于COSO五要素对公司内部财务控制问题的分析 | 第29-32页 |
| 4 中铁SD建筑一处公司内部财务控制的完善措施 | 第32-39页 |
| 4.1 中铁SD建筑一处公司内部财务控制完善的目标 | 第32页 |
| 4.2 中铁SD建筑一处公司内部财务控制完善的原则 | 第32-33页 |
| 4.3 中铁SD建筑一处公司内部财务控制完善的具体措施 | 第33-39页 |
| 4.3.1 加强内部控制环境建设 | 第33页 |
| 4.3.2 完善内部财务控制制度 | 第33-35页 |
| 4.3.3 完善内部财务控制体系设计 | 第35-36页 |
| 4.3.4 加强内部审计与监督 | 第36页 |
| 4.3.5 增强激励和绩效评估 | 第36-39页 |
| 5 结论与展望 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 附录A 中铁SD建筑一处公司内部财务控制员工满意度调查问卷 | 第43-45页 |
| 作者简历 | 第45-47页 |
| 学位论文数据集 | 第47页 |
