| 中文摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 绪论 | 第8-17页 |
| 一、研究背景 | 第8-9页 |
| 二、研究目的与意义 | 第9页 |
| 三、文献综述 | 第9-15页 |
| 四、研究内容与方法 | 第15-16页 |
| 五、本文的创新点 | 第16-17页 |
| 第一章 理论基础 | 第17-31页 |
| 第一节 财务风险理论 | 第17-19页 |
| 一、财务风险 | 第17-19页 |
| 二、企业财务风险的特征 | 第19页 |
| 第二节 KMV模型相关理论 | 第19-30页 |
| 一、期权定价模型与莫顿理论 | 第20-22页 |
| 二、KMV模型基本思想 | 第22-24页 |
| 三、KMV模型推导与计算框架 | 第24-30页 |
| 本章小结 | 第30-31页 |
| 第二章 我国上市公司财务风险现状 | 第31-38页 |
| 第一节 我国上市公司财务风险概况 | 第31-32页 |
| 第二节 企业财务困境形成的内部因素及外部因素 | 第32-33页 |
| 第三节 企业财务风险评价方法现状 | 第33-37页 |
| 一、企业财务风险评价指标 | 第34-36页 |
| 二、企业财务风险评价方法存在的问题 | 第36-37页 |
| 本章小结 | 第37-38页 |
| 第三章 基于KMV模型的我国上市公司财务风险研究设计 | 第38-49页 |
| 第一节 样本选择 | 第38-42页 |
| 一、样本选取 | 第38-41页 |
| 二、将ST公司作为陷入财务困境企业样本的原因 | 第41-42页 |
| 第二节 参数的定义及计算 | 第42-47页 |
| 一、股权价值波动率的计算 | 第42-43页 |
| 二、股权价值的计算 | 第43-44页 |
| 三、债务期限与无风险利率 | 第44页 |
| 四、流动债务与长期负债 | 第44-45页 |
| 五、违约点与违约距离的计算 | 第45-47页 |
| 第三节 样本描述性统计 | 第47-48页 |
| 本章小结 | 第48-49页 |
| 第四章 模型适用性检验与提高上市公司财务风险预测效果的策略 | 第49-59页 |
| 第一节KMV模型应用于企业财务风险预测的适用性检验 | 第49-53页 |
| 一、违约距离频数分析 | 第49-50页 |
| 二、违约距离T检验 | 第50-51页 |
| 三、违约距离时间序列分析 | 第51-53页 |
| 第二节 模型违约点的修正 | 第53-55页 |
| 第三节 提高KMV模型财务风险预测效果的策略 | 第55-58页 |
| 本章小结 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 附录 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
