| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 图表目录 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-21页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究述评 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 1.2.3 国内外研究评价 | 第17-18页 |
| 1.3 研究方法、内容及框架 | 第18-21页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第18页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第18-19页 |
| 1.3.3 创新点 | 第19页 |
| 1.3.4 研究框架 | 第19-21页 |
| 第2章 相关理论概述 | 第21-29页 |
| 2.1 项目风险相关理论 | 第21-24页 |
| 2.1.1 项目风险概念 | 第21-22页 |
| 2.1.2 项目风险管理内涵 | 第22-23页 |
| 2.1.3 项目风险管理流程与方法 | 第23-24页 |
| 2.2 项目管理相关理论 | 第24-26页 |
| 2.2.1 项目管理的概念 | 第24-25页 |
| 2.2.2 项目管理的内容 | 第25页 |
| 2.2.3 项目管理的流程 | 第25-26页 |
| 2.3 内部控制相关理论 | 第26-28页 |
| 2.3.1 内部控制概述 | 第26-27页 |
| 2.3.2 内部控制的目标 | 第27页 |
| 2.3.3 内部控制原则与方法 | 第27-28页 |
| 2.4 本章小结 | 第28-29页 |
| 第3章 中石油海外项目内部控制现状及风险分析 | 第29-37页 |
| 3.1 中石油海外工程项目发展现状及特点 | 第29-31页 |
| 3.1.1 中石油海外业务发展现状 | 第29页 |
| 3.1.2 中石油海外项目业务特点 | 第29-31页 |
| 3.2 中石油海外项目内部控制现状 | 第31-34页 |
| 3.2.1 中石油海外项目内部控制概述 | 第31-32页 |
| 3.2.2 中石油海外项目内部控制现状 | 第32-34页 |
| 3.3 中石油海外项目内部控制风险分析 | 第34-36页 |
| 3.3.1 中石油海外项目内部控制效果评价 | 第34-35页 |
| 3.3.2 中石油海外项目内部控制及风险管理存在的主要问题分析 | 第35-36页 |
| 3.4 本章小结 | 第36-37页 |
| 第4章 中石油海外项目内控体系风险识别与评价 | 第37-47页 |
| 4.1 中石油海外项目内控体系的目标定位与建设原则 | 第37-38页 |
| 4.1.1 中石油海外项目内控体系的目标定位 | 第37页 |
| 4.1.2 中石油海外项目内控体系的建设原则 | 第37-38页 |
| 4.2 中石油海外项目内部控制风险因素识别 | 第38-40页 |
| 4.2.1 风险因素识别方法 | 第38-39页 |
| 4.2.2 风险因素识别方法的确定 | 第39-40页 |
| 4.3 中石油海外项目内部控制风险评价 | 第40-46页 |
| 4.3.1 构建中石油海外项目内部控制风险评价指标体系 | 第40-41页 |
| 4.3.2 中石油海外项目内部控制风险评价指标权重的确定 | 第41-43页 |
| 4.3.3 基于焰值法的多层模糊综合评价 | 第43-46页 |
| 4.4 本章小结 | 第46-47页 |
| 第5章 中石油海外项目内部控制风险应对机制优化 | 第47-56页 |
| 5.1 优化内部控制组织权责机制 | 第47-49页 |
| 5.1.1 明确内部控制岗位授权批准范围和岗位权限 | 第47页 |
| 5.1.2 提高内部控制组织机构的执行、控制和监督能力 | 第47-48页 |
| 5.1.3 合理分配权责激励组织解决问题的主动性 | 第48页 |
| 5.1.4 注重人力资源的绩效考核和管理工作 | 第48-49页 |
| 5.2 优化内部控制风险评估机制 | 第49-50页 |
| 5.2.1 建立中石油海外项目内部控制财务风险评估子系统 | 第49-50页 |
| 5.2.2 保持中石油海外项目内部控制防范组织的独立性 | 第50页 |
| 5.2.3 建立内部控制风险防范的会计系统和传递机制 | 第50页 |
| 5.2.4 构建财务信息收集、传递机制 | 第50页 |
| 5.2.5 构建中石油海外项目内部控制风险分析机制 | 第50页 |
| 5.2.6 构建中石油海外项目内部控制风险处理和责任机制 | 第50页 |
| 5.3 优化内部控制信息交流机制 | 第50-52页 |
| 5.3.1 确保财务、经营等内部控制部门提供的信息真实可靠 | 第51页 |
| 5.3.2 建立涵盖海外业务全部活动的可靠的信息系统 | 第51页 |
| 5.3.3 打造内部控制信息交流和传递“软环境” | 第51-52页 |
| 5.4 优化内部控制监督评审机制 | 第52-54页 |
| 5.4.1 强化内部审计在中石油海外项目内部控制的中监督作用 | 第52-53页 |
| 5.4.2 加强中石油海外项目在内部控制中的自我评估能力 | 第53页 |
| 5.4.3 提升专业领域监督评价的力度和范围 | 第53-54页 |
| 5.5 优化内部控制过程管理机制 | 第54-55页 |
| 5.5.1 加强海外项目内部控制业务程序的重点控制 | 第54页 |
| 5.5.2 构造中石油海外项目内部控制过程管理业务循环 | 第54页 |
| 5.5.3 提出中石油海外项目内部控制关键控制点 | 第54页 |
| 5.5.4 加强各业务部门对海外项目内部控制的牵制能力 | 第54-55页 |
| 5.6 本章小结 | 第55-56页 |
| 第6章 中石油海外项目内部控制体系优化保障措施 | 第56-59页 |
| 6.1 加强中石油海外项目内控体系的权威性 | 第56页 |
| 6.2 强化中石油内部控制体系的自省优化意识 | 第56-57页 |
| 6.3 提高中石油海外项目内部控制体系应急能力 | 第57-58页 |
| 6.4 本章小结 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 详细摘要 | 第65-67页 |
