| 摘要 | 第2-3页 |
| Abstract | 第3页 |
| 1 绪论 | 第6-12页 |
| 1.1 本文研究背景及意义 | 第6-8页 |
| 1.1.1 本文的研究背景 | 第6-7页 |
| 1.1.2 本文的研究意义 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外商业银行内部控制研究的文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第9-10页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第10-11页 |
| 1.3.1 研究思路及结构 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第11页 |
| 1.4 本文贡献与不足 | 第11-12页 |
| 2 商业银行内控合规风险防范的理论基础 | 第12-24页 |
| 2.1 商业银行内部控制的理论架构 | 第12-20页 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的发展概述 | 第12-14页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制的目标与评价要素 | 第14-16页 |
| 2.1.3 我国商业银行内控合规风险防范的五要素 | 第16-20页 |
| 2.2 适用商业银行内部控制合规评价的几种方法 | 第20-24页 |
| 2.2.1 层次分析法 | 第20-22页 |
| 2.2.2 模糊综合评价法 | 第22-24页 |
| 3 PA银行沈阳分行内控合规的现状分析 | 第24-33页 |
| 3.1 PA银行沈阳分行概况 | 第24-25页 |
| 3.2 PA银行沈阳分行内控合规体系 | 第25-30页 |
| 3.2.1 沈阳分行内控合规的制度体系 | 第25-26页 |
| 3.2.2 沈阳分行内控合规的风险识别与评估体系 | 第26-28页 |
| 3.2.3 沈阳分行内控合规体系的风险防范措施 | 第28-29页 |
| 3.2.4 沈阳分行内控合规体系的内外沟通机制 | 第29-30页 |
| 3.3 PA银行沈阳分行内控合规体系存在的主要问题 | 第30-33页 |
| 3.3.1 内控合规意识亟需加强 | 第30页 |
| 3.3.2 风险管理水平有待提高 | 第30-31页 |
| 3.3.3 人员配置结构存在隐患 | 第31-32页 |
| 3.3.4 信息系统安全存在漏洞 | 第32-33页 |
| 4 PA银行沈阳分行内控合规体系的风险识别与防范 | 第33-46页 |
| 4.1 指标体系的构建 | 第33-34页 |
| 4.2 指标权重的确定 | 第34-38页 |
| 4.3 风险的识别 | 第38-42页 |
| 4.3.1 调查问卷的设计 | 第38页 |
| 4.3.2 调查问卷的结果 | 第38-42页 |
| 4.3.3 风险识别的结果 | 第42页 |
| 4.4 基于风险识别的防范策略 | 第42-46页 |
| 5 PA银行沈阳分行内部控制与合规的风险防范对策 | 第46-49页 |
| 5.1 强化内部控制文化宣导 | 第46页 |
| 5.2 引入内控合规考核体系 | 第46-47页 |
| 5.3 持续完善内部控制制度 | 第47页 |
| 5.4 建立内控合规监督体系 | 第47-48页 |
| 5.5 加强信息科技系统保障 | 第48-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 附录PA银行沈阳分行内部控制情况调查问卷 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54-56页 |