厦门特房建工施工企业内部控制体系改进研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3 研究方法 | 第10页 |
| 1.4 研究创新之处 | 第10-11页 |
| 第2章 相关理论与文献综述 | 第11-15页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第11-13页 |
| 2.1.1 内部控制的概念及其演变 | 第11页 |
| 2.1.2 内部控制框架的构成要素 | 第11-12页 |
| 2.1.3 内部控制基础理论 | 第12-13页 |
| 2.2 内部控制体系文献综述 | 第13-15页 |
| 2.2.1 国外内部控制研究 | 第13页 |
| 2.2.2 国内内部控制研究 | 第13-14页 |
| 2.2.3 简要评述 | 第14-15页 |
| 第3章 厦门特房建工内部控制现状及问题 | 第15-27页 |
| 3.1 厦门特房建工简介 | 第15页 |
| 3.2 厦门特房建工内部控制现状 | 第15-16页 |
| 3.3 厦门特房建工内部控制存在的问题 | 第16-27页 |
| 3.3.1 内部控制环境问题分析 | 第16-18页 |
| 3.3.2 内部控制活动问题分析 | 第18-23页 |
| 3.3.3 信息交流反馈问题分析 | 第23-24页 |
| 3.3.4 风险控制问题分析 | 第24页 |
| 3.3.5 监督评价与纠正问题分析 | 第24-27页 |
| 第4章 厦门特房建工内部控制体系改进思路 | 第27-35页 |
| 4.1 厦门特房建工加强内部控制体系构建的必要性 | 第27页 |
| 4.2 厦门特房建工内部控制改进应遵循的原则 | 第27-29页 |
| 4.3 厦门特房建工内部控制改进的目标 | 第29页 |
| 4.4 厦门特房建工内部控制体系测评 | 第29-32页 |
| 4.5 厦门特房建工内部控制改进方案 | 第32-35页 |
| 第5章 厦门特房建工内部控制体系改进具体措施 | 第35-54页 |
| 5.1 内部控制环境改进措施 | 第35-38页 |
| 5.1.1 思想道德改进措施 | 第35-37页 |
| 5.1.2 岗位职责改进措施 | 第37-38页 |
| 5.2 风险控制改进措施 | 第38-39页 |
| 5.2.1 风险排查改进措施 | 第38页 |
| 5.2.2 风险预警改进措施 | 第38页 |
| 5.2.3 风险应对改进措施 | 第38-39页 |
| 5.3 内部控制活动改进措施 | 第39-45页 |
| 5.3.1 预算控制改进措施 | 第39-40页 |
| 5.3.2 采购业务控制改进措施 | 第40-42页 |
| 5.3.3 合同管理改进措施 | 第42-44页 |
| 5.3.4 运营分析改进措施 | 第44页 |
| 5.3.5 绩效考核改进措施 | 第44-45页 |
| 5.4 信息交流反馈改进措施 | 第45-49页 |
| 5.4.1 流程梳理改进措施 | 第45-46页 |
| 5.4.2 信息化建设改进措施 | 第46-49页 |
| 5.5 监督评价与纠正改进措施 | 第49-54页 |
| 5.5.1 履职监督改进措施 | 第49-50页 |
| 5.5.2 审计改进措施 | 第50-52页 |
| 5.5.3 建立健全审计工作程序 | 第52页 |
| 5.5.4 强化审计档案管理 | 第52-53页 |
| 5.5.5 组织审计培训和交流 | 第53-54页 |
| 第6章 结论与展望 | 第54-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第54-55页 |
| 6.2 研究不足及展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 个人简历 | 第60页 |
