| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.1 中小企业的内部控制现状 | 第8页 |
| 1.1.2 ERP的应用改善了中小企业的内部控制 | 第8-9页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究的内容和方法 | 第10-11页 |
| 2 理论综述 | 第11-24页 |
| 2.1 内部控制理论综述 | 第11-18页 |
| 2.1.1 内部控制定义 | 第11页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第11-12页 |
| 2.1.3 内部控制的基本原则 | 第12页 |
| 2.1.4 内部控制的要素 | 第12-13页 |
| 2.1.5 内部控制的流程 | 第13-14页 |
| 2.1.6 内部控制方法 | 第14-15页 |
| 2.1.7 内部控制的发展 | 第15-18页 |
| 2.2 ERP理论综述 | 第18-24页 |
| 2.2.1 ERP的发展阶段 | 第18-19页 |
| 2.2.2 ERP的核心思想 | 第19-20页 |
| 2.2.3 ERP的重要模块 | 第20-21页 |
| 2.2.4 ERP对内部控制的影响 | 第21-24页 |
| 3 上海浦达塑胶制品有限公司内部控制实施过程分析 | 第24-30页 |
| 3.1 公司简介 | 第24页 |
| 3.2 公司面临的问题 | 第24-25页 |
| 3.3 浦达公司存在内部控制问题 | 第25-27页 |
| 3.4 浦达公司信息化环境下内部控制体系的建立 | 第27-30页 |
| 3.4.1 浦达公司内部控制目标与原则 | 第27-28页 |
| 3.4.2 浦达公司内部控制流程的改进 | 第28页 |
| 3.4.3 完善内部控制环境 | 第28-29页 |
| 3.4.4 建立健全浦达公司内部控制执行的监督与评价机制 | 第29-30页 |
| 4 ERP环境下内部控制的实施 | 第30-44页 |
| 4.1 公司ERP系统的选择 | 第30-31页 |
| 4.2 内控融入ERP系统的实施 | 第31-32页 |
| 4.3 ERP系统下企业管理层面控制 | 第32-34页 |
| 4.3.1 组织结构控制 | 第32-33页 |
| 4.3.2 发展战略控制 | 第33页 |
| 4.3.3 人力资源控制 | 第33-34页 |
| 4.3.4 企业文化方面的控制 | 第34页 |
| 4.4 ERP业务层面控制 | 第34-41页 |
| 4.4.1 资金控制 | 第34-35页 |
| 4.4.2 ERP采购业务控制 | 第35-36页 |
| 4.4.3 销售业务控制 | 第36-37页 |
| 4.4.4 研究开发和工程项目控制 | 第37页 |
| 4.4.5 担保业务控制 | 第37页 |
| 4.4.6 业务外包控制 | 第37页 |
| 4.4.7 财务报表控制 | 第37-38页 |
| 4.4.8 全面预算控制 | 第38-39页 |
| 4.4.9 合同控制 | 第39页 |
| 4.4.10内部信息传递控制 | 第39-40页 |
| 4.4.11信息系统控制 | 第40-41页 |
| 4.4.12系统操作控制 | 第41页 |
| 4.4.13人事控制 | 第41页 |
| 4.5 ERP环境下浦达公司内控效果 | 第41-44页 |
| 5 中小企业ERP环境下的内部控制思考 | 第44-50页 |
| 5.1 中小企业的内部控制问题 | 第44-45页 |
| 5.2 ERP对中小企业内部控制的机遇 | 第45-46页 |
| 5.3 ERP对中小企业内控的挑战 | 第46-47页 |
| 5.4 结论 | 第47-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第53-54页 |