| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 1 引言 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究内容和研究方法 | 第13-14页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3 研究创新点 | 第14-15页 |
| 2 文献综述 | 第15-25页 |
| 2.1 国外研究现状 | 第15-19页 |
| 2.1.1 机构投资者与业绩预告 | 第15页 |
| 2.1.2 机构投资者与会计稳健性和盈余管理 | 第15-17页 |
| 2.1.3 基于澳大利亚背景的机构投资者与盈余管理系列研究 | 第17-18页 |
| 2.1.4 发展中国家的机构投资者与盈余管理 | 第18页 |
| 2.1.5 机构投资者与公司治理的其他方面 | 第18-19页 |
| 2.2 国内研究现状 | 第19-23页 |
| 2.2.1 机构投资者与业绩预告 | 第19页 |
| 2.2.2 机构投资者与一般信息披露 | 第19-20页 |
| 2.2.3 机构投资者与盈余管理 | 第20-21页 |
| 2.2.4 机构投资者与公司治理的其他方面 | 第21-23页 |
| 2.2.5 我国创业板市场上的机构投资者 | 第23页 |
| 2.3 文献述评 | 第23-25页 |
| 3 理论分析和制度背景 | 第25-30页 |
| 3.1 理论分析 | 第25-27页 |
| 3.1.1 信号传递理论 | 第25页 |
| 3.1.2 信息不对称理论 | 第25-26页 |
| 3.1.3 委托代理理论 | 第26页 |
| 3.1.4 有效市场理论 | 第26-27页 |
| 3.1.5 博弈理论 | 第27页 |
| 3.2 制度背景 | 第27-30页 |
| 3.2.1 业绩预告制度 | 第27-28页 |
| 3.2.2 机构投资者 | 第28-29页 |
| 3.2.3 创业板市场 | 第29-30页 |
| 4 研究假设和研究设计 | 第30-38页 |
| 4.1 研究假设 | 第30-33页 |
| 4.2 研究设计 | 第33-38页 |
| 4.2.1 变量定义 | 第33-36页 |
| 4.2.2 样本选取 | 第36页 |
| 4.2.3 模型构造 | 第36-38页 |
| 5 实证研究结果和附加测试 | 第38-50页 |
| 5.1 研究结果 | 第38-47页 |
| 5.1.1 描述性统计分析 | 第38-39页 |
| 5.1.2 相关性分析 | 第39-42页 |
| 5.1.3 回归分析 | 第42-47页 |
| 5.2 附加测试 | 第47-50页 |
| 6 研究结论、建议和研究局限性 | 第50-54页 |
| 6.1 研究结论 | 第50-52页 |
| 6.2 相关建议 | 第52-53页 |
| 6.3 研究局限性 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-61页 |
| 附录 | 第61页 |