Z企业内部控制案例研究
| 中文摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·理论意义和实际应用价值 | 第10-11页 |
| ·理论意义 | 第10页 |
| ·应用价值 | 第10-11页 |
| ·研究目的、内容和研究方法 | 第11-12页 |
| ·研究目的 | 第11页 |
| ·研究内容 | 第11-12页 |
| ·研究方法 | 第12页 |
| ·创新点描述 | 第12-14页 |
| 2 内部控制理论基础 | 第14-27页 |
| ·西方国家内部控制的发展 | 第14-16页 |
| ·国内研究现状及发展动态 | 第16-18页 |
| ·内部控制的定义 | 第18-19页 |
| ·COSO委员会对内部控制的定义 | 第18页 |
| ·我国内部控制的定义 | 第18-19页 |
| ·内部控制的要素 | 第19-23页 |
| ·控制环境 | 第19-20页 |
| ·风险评估 | 第20-21页 |
| ·控制活动 | 第21-22页 |
| ·信息与沟通 | 第22-23页 |
| ·监控 | 第23页 |
| ·内部控制构建程序及步骤 | 第23-27页 |
| ·内部控制系统构建战略规划 | 第23-24页 |
| ·组织机构设置及岗位职责确定 | 第24-25页 |
| ·内部控制系统设计与建设 | 第25-26页 |
| ·检查评估 | 第26-27页 |
| 3 Z公司内部控制及其存在问题分析 | 第27-39页 |
| ·Z公司企业背景简介 | 第27-28页 |
| ·Z公司基本情况 | 第27页 |
| ·行业社会背景 | 第27-28页 |
| ·Z公司内部控制现状描述 | 第28页 |
| ·Z公司现有内部控制存在的问题描述及分析 | 第28-39页 |
| ·合同管理内控问题描述及分析 | 第28-30页 |
| ·采购付款循环问题描述及分析 | 第30-31页 |
| ·销售收款循环问题描述及分析 | 第31-36页 |
| ·Z公司现有内部控制存在的问题综合分析 | 第36-39页 |
| 4 Z公司内部控制改进策略与具体建议 | 第39-55页 |
| ·内部控制体系设计的目标与原则 | 第39-42页 |
| ·内部控制目标 | 第39-40页 |
| ·内部控制原则 | 第40-42页 |
| ·Z公司企业内部控制改进策略分析 | 第42-45页 |
| ·Z公司企业内部控制改进具体建议 | 第45-55页 |
| ·合同管理的内部控制建议 | 第45-47页 |
| ·采购内控管理建议 | 第47-49页 |
| ·销售循环内控管理建议 | 第49-50页 |
| ·信用管理内控建议 | 第50-53页 |
| ·建立内控监督评价体系 | 第53-55页 |
| 5 结论与展望 | 第55-58页 |
| ·研究结论 | 第55-56页 |
| ·展望 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 个人简历 | 第60页 |
