| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 引言 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第8页 |
| 1.3 国内外财务预警的研究综述 | 第8-13页 |
| 1.3.1 国外财务预警的研究综述 | 第8-10页 |
| 1.3.2 国内财务预警的研究综述 | 第10-12页 |
| 1.3.3 国内外财务预警研究综述评述 | 第12-13页 |
| 1.4 研究思路和方法 | 第13页 |
| 1.5 论文的框架 | 第13-15页 |
| 2 相关概念的界定及财务预警的必要性 | 第15-19页 |
| 2.1 上市公司财务危机的界定 | 第15-17页 |
| 2.1.1 财务危机的定义 | 第15-16页 |
| 2.1.2 我国财务危机上市公司的界定 | 第16-17页 |
| 2.2 财务预警的定义与内涵 | 第17页 |
| 2.3 建立财务预警系统的必要性 | 第17-19页 |
| 3 财务预警的相关理论及分析方法 | 第19-27页 |
| 3.1 财务预警的理论基础 | 第19-22页 |
| 3.1.1 经济预警理论 | 第19页 |
| 3.1.2 前馈控制理论 | 第19页 |
| 3.1.3 企业预警理论 | 第19-22页 |
| 3.2 财务预警分析方法 | 第22-27页 |
| 3.2.1 财务预警定性分析方法 | 第22-23页 |
| 3.2.2 财务预警定量分析方法 | 第23-27页 |
| 4 基于因子分析模型的实证研究 | 第27-49页 |
| 4.1 研究样本的选择 | 第27-29页 |
| 4.1.1 研究样本选择的背景与依据 | 第27页 |
| 4.1.2 研究样本的选择标准 | 第27-29页 |
| 4.2 财务预警指标体系的建立 | 第29-36页 |
| 4.2.1 选取初始财务指标的原则 | 第29-30页 |
| 4.2.2 选取初始财务预警指标 | 第30-36页 |
| 4.3 上市公司财务预警指标的筛选 | 第36-41页 |
| 4.3.1 样本数据的正态性检验—单样本K-S检验 | 第36-38页 |
| 4.3.2 样本数据的显著性检验 | 第38-41页 |
| 4.4 因子分析模型的建立 | 第41-46页 |
| 4.4.1 变量的相关性检验 | 第41页 |
| 4.4.2 构造因子分析模型 | 第41-46页 |
| 4.5 预测模型的检验 | 第46-49页 |
| 5 研究结论与建议 | 第49-51页 |
| 5.1 研究结论 | 第49页 |
| 5.2 本文的创新点 | 第49页 |
| 5.3 本文的局限性 | 第49-50页 |
| 5.4 后续研究的建议 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 附录 | 第53-59页 |
| 后记 | 第59-60页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第60页 |