| 摘要 | 第8-10页 |
| Abstract | 第10-11页 |
| 第一章 绪论 | 第12-17页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-14页 |
| 1.3 本文研究的目的、方法 | 第14页 |
| 1.4 研究内容和框架 | 第14-15页 |
| 1.5 创新点 | 第15-17页 |
| 第二章 内部控制理论及其发展 | 第17-22页 |
| 2.1 20世纪40年代前-内部牵制 | 第17页 |
| 2.2 20世纪40年代末至70年代-内部控制制度 | 第17-18页 |
| 2.3 20世纪80年代至90年代-内部控制结构 | 第18-19页 |
| 2.4 20世纪90年代之后-内部控制整体框架 | 第19页 |
| 2.5 21世纪—企业风险管理框架 | 第19-20页 |
| 2.6 我国内部控制的发展历程 | 第20-22页 |
| 第三章 我国快递行业发展状况和中国邮政速递物流简介 | 第22-26页 |
| 3.1 行业发展状况和发展前景趋势 | 第22-24页 |
| 3.2 中国邮政速递物流公司简介 | 第24-26页 |
| 第四章 邮政速递物流公司内部控制现状和问题分析 | 第26-38页 |
| 4.1 公司内部控制现状分析 | 第26-33页 |
| 4.1.1 内部环境 | 第26-28页 |
| 4.1.2 风险评估 | 第28-30页 |
| 4.1.3 控制活动 | 第30-32页 |
| 4.1.4 信息与沟通 | 第32-33页 |
| 4.1.5 监督 | 第33页 |
| 4.2 公司内部控制中存在的问题 | 第33-36页 |
| 4.2.1 内部环境 | 第34-35页 |
| 4.2.2 风险评估 | 第35页 |
| 4.2.3 控制活动 | 第35-36页 |
| 4.2.4 信息与沟通 | 第36页 |
| 4.2.5 监督 | 第36页 |
| 4.3 公司内部控制缺陷的原因分析 | 第36-38页 |
| 4.3.1 管理层认识 | 第36-37页 |
| 4.3.2 资金和人员的限制 | 第37页 |
| 4.3.3 财务控制薄弱 | 第37-38页 |
| 第五章 完善中国邮政速递物流公司内部控制的对策建议 | 第38-51页 |
| 5.1 完善控制流程应遵循的原则 | 第38页 |
| 5.2 完善内部控制环境 | 第38-39页 |
| 5.3 完善控制流程 | 第39-47页 |
| 5.3.1 优化作业流程,提升人力资源效能 | 第40-41页 |
| 5.3.2 抓好销售和收款流程控制 | 第41-44页 |
| 5.3.3 加强资金流出控制 | 第44-45页 |
| 5.3.4 加强固定资产管理 | 第45-46页 |
| 5.3.5 加强业务流程监控 | 第46-47页 |
| 5.4 抓好各环节的关键控制点 | 第47-49页 |
| 5.5 加强监督控制 | 第49-51页 |
| 5.5.1 保证信息沟通畅达 | 第49页 |
| 5.5.2 发挥监督检查作用 | 第49-51页 |
| 第六章 结论与未来研究展望 | 第51-53页 |
| 6.1 研究结论 | 第51页 |
| 6.2 论文不足与未来研究展望 | 第51-53页 |
| 6.2.1 本文不足 | 第51-52页 |
| 6.2.2 未来展望 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 附件 | 第56页 |
