| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-14页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第14-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 第二章 内部控制的相关理论 | 第16-23页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制环境的概念界定 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制环境的产生及变化 | 第18-19页 |
| 2.4 内部控制环境理论综述 | 第19-21页 |
| 2.4.1 系统论 | 第19-20页 |
| 2.4.2 控制论 | 第20页 |
| 2.4.3 混沌论 | 第20-21页 |
| 2.4.4 信息论 | 第21页 |
| 2.5 内部控制环境的结构组成 | 第21-23页 |
| 第三章 N公司内部控制环境现状分析 | 第23-33页 |
| 3.1 N公司基本情况 | 第23-26页 |
| 3.1.1 公司概况 | 第23页 |
| 3.1.2 所处行业现状 | 第23-25页 |
| 3.1.3 经营范围 | 第25页 |
| 3.1.4 所有权结构 | 第25-26页 |
| 3.2 N公司内部控制环境现状 | 第26-33页 |
| 3.2.1 治理结构现状 | 第26-27页 |
| 3.2.2 发展战略现状 | 第27-28页 |
| 3.2.3 人力资源现状 | 第28-30页 |
| 3.2.4 社会责任现状 | 第30-31页 |
| 3.2.5 企业文化现状 | 第31-33页 |
| 第四章 N公司内部控制环境存在问题分析 | 第33-40页 |
| 4.1 治理结构存在问题 | 第33-34页 |
| 4.1.1 一股独大 | 第33页 |
| 4.1.2 监事会形同虚设 | 第33-34页 |
| 4.2 发展战略存在问题 | 第34页 |
| 4.2.1 主营业务产能过剩 | 第34页 |
| 4.2.2 其他业务亏损严重 | 第34页 |
| 4.3 人力资源存在问题 | 第34-37页 |
| 4.3.1 人力资源招聘工作有待改善 | 第34-35页 |
| 4.3.2 员工培训效果不佳 | 第35页 |
| 4.3.3 绩效与薪酬方案不够合理 | 第35-36页 |
| 4.3.4 员工职业生涯规划未得到足够重视 | 第36-37页 |
| 4.4 社会责任存在问题 | 第37页 |
| 4.4.1 社会责任实施与评价体系以及相应监管组织缺失 | 第37页 |
| 4.4.2 履行社会责任的内部控制环境存在缺陷 | 第37页 |
| 4.5 企业文化存在问题 | 第37-40页 |
| 4.5.1 现有企业文化内涵有待完善 | 第37-38页 |
| 4.5.2 企业文化环境有待改善 | 第38页 |
| 4.5.3 员工行为规范需要进一步加强 | 第38-40页 |
| 第五章 完善N公司内部控制环境建设的对策 | 第40-54页 |
| 5.1 治理结构改进建议 | 第40-41页 |
| 5.1.1 优化股权结构 | 第40-41页 |
| 5.1.2 加强和规范监事会的建设 | 第41页 |
| 5.2 发展战略改进建议 | 第41-42页 |
| 5.2.1 把握自身优势,做强制糖主业 | 第41-42页 |
| 5.2.2 淘汰亏损业务,开发新兴产业 | 第42页 |
| 5.3 人力资源改进建议 | 第42-49页 |
| 5.3.1 丰富招聘手段,改善招聘质量 | 第42-43页 |
| 5.3.2 改善培训方式,提升员工素质 | 第43-44页 |
| 5.3.3 完善绩效与薪酬管理工作,实现应有效果 | 第44-47页 |
| 5.3.4 重视员工职业生涯管理,努力培养合格人才 | 第47-49页 |
| 5.4 社会责任改进建议 | 第49-51页 |
| 5.4.1 完善外部环境 | 第49页 |
| 5.4.2 优化内部体系 | 第49-51页 |
| 5.5企业文化改进建议 | 第51-54页 |
| 5.5.1 补充企业文化内涵 | 第51-52页 |
| 5.5.2 创建和谐的办公与生活环境 | 第52-53页 |
| 5.5.3 进一步明确员工行为规范 | 第53-54页 |
| 结束语 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58页 |