X地产内部控制案例分析
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 1 绪论 | 第13-21页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第13页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第15-17页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第17-18页 |
| 1.3 研究方法与思路 | 第18-19页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第18页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第18-19页 |
| 1.4 研究创新点与不足 | 第19-21页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第19页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第19-21页 |
| 2 企业内部控制概述 | 第21-27页 |
| 2.1 内部控制的内涵及要素 | 第21-23页 |
| 2.1.1 内部控制的含义及要素 | 第21-22页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第22页 |
| 2.1.3 内部控制的基本原则 | 第22-23页 |
| 2.2 房地产企业的特点及发展现状 | 第23-25页 |
| 2.2.1 房地产企业特点 | 第23-25页 |
| 2.2.2 房地产开发流程 | 第25页 |
| 2.3 房地产企业内部控制的关键环节 | 第25-27页 |
| 2.3.1 风险管理 | 第25页 |
| 2.3.2 企业融资与成本控制 | 第25-26页 |
| 2.3.3 信息系统 | 第26页 |
| 2.3.4 内部监督 | 第26-27页 |
| 3 X地产内部控制案例分析 | 第27-37页 |
| 3.1 X地产概况 | 第27-30页 |
| 3.2 X地产内部控制现状 | 第30-34页 |
| 3.2.1 X地产内部控制整体框架 | 第30页 |
| 3.2.2 X地产现行内部控制体系 | 第30-34页 |
| 3.3 X地产内部控制现状与问题分析 | 第34-37页 |
| 3.3.1 风险识别、预警机制不健全 | 第34页 |
| 3.3.2 融资渠道单一、资金区域运作 | 第34页 |
| 3.3.3 缺乏集成度高的业务流程信息系统 | 第34-35页 |
| 3.3.4 内部监督功能难以实现 | 第35页 |
| 3.3.5 物业管理的缺失 | 第35-37页 |
| 4 X地产内部控制问题成因和对策 | 第37-49页 |
| 4.1 X地产内部控制问题的成因分析 | 第37-39页 |
| 4.1.1 对内部控制认识不足 | 第37页 |
| 4.1.2 内部控制未能突出主要风险 | 第37-38页 |
| 4.1.3 内部控制执行不力 | 第38页 |
| 4.1.4 内部控制监督乏力 | 第38-39页 |
| 4.1.5 内部控制主体的素质水平不达标 | 第39页 |
| 4.2 X地产内部控制的完善对策 | 第39-49页 |
| 4.2.1 建立健全风险识别、预警及应对机制 | 第39-41页 |
| 4.2.2 拓展融资渠道、实行资金集中管理 | 第41-43页 |
| 4.2.3 运用现代的企业信息管理工具 | 第43页 |
| 4.2.4 有效融合外部与内部监督 | 第43-45页 |
| 4.2.5 物业管理业务的优化 | 第45-49页 |
| 5 研究结论与总结 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
