| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-7页 |
| 第一章 绪言 | 第7-16页 |
| 第一节 选题意义和背景 | 第7-8页 |
| 一、问题提出 | 第7页 |
| 二、选题意义 | 第7-8页 |
| 第二节 相关研究文献综述 | 第8-13页 |
| 一、关于委托代理与公司激励机制的研究 | 第8-10页 |
| 二、关于我国证券公司股权激励模式的研究 | 第10-13页 |
| 第三节 本文的创新点、难点和结构安排 | 第13-16页 |
| 一、创新点 | 第13-14页 |
| 二、难点 | 第14页 |
| 三、结构安排 | 第14-16页 |
| 第二章 委托代理与证券公司股权激励模式的一般分析 | 第16-26页 |
| 第一节 委托代理和股权激励的含义、基本特征及两者关系 | 第16-19页 |
| 一、委托代理的含义及基本特征 | 第16-17页 |
| 二、股权激励的含义及基本特征 | 第17-18页 |
| 三、委托代理与股权激励的关系 | 第18-19页 |
| 第二节 证券公司股权激励的特点 | 第19-21页 |
| 一、业务特点决定证券公司股权激励具高风险性 | 第20页 |
| 二、人力资源特点决定证券公司股权激励具多样性 | 第20页 |
| 三、运作特点决定证券公司股权激励具大难度性 | 第20-21页 |
| 四、行业特点决定证券公司股权激励更追求长期性 | 第21页 |
| 第三节 国内外证券公司股权激励模式概况 | 第21-25页 |
| 一、国际上证券公司股权激励的主要模式 | 第21-24页 |
| 二、我国证券公司股权激励模式概况 | 第24-25页 |
| 第四节 本章小结 | 第25-26页 |
| 第三章 委托代理关系下我国证券公司实行股权激励的背景及最优目标分析 | 第26-36页 |
| 第一节 目前我国证券公司实行股权激励的背景 | 第26-29页 |
| 一、法规政策背景 | 第26-27页 |
| 二、证券行业背景 | 第27-29页 |
| 第二节 证券公司股权激励最优目标的可能选择 | 第29-31页 |
| 一、对股权激励最优目标的影响因素 | 第29-30页 |
| 二、证券公司股权激励最优目标的可能选择分析 | 第30-31页 |
| 第三节 目前背景下我国证券公司股权激励的最优目标分析 | 第31-35页 |
| 一、考虑如何选择最优目标的三个出发点 | 第31-32页 |
| 二、建议以公司价值最大化为最优目标 | 第32-34页 |
| 三、国有、民营证券公司实践最优目标中的不同选择 | 第34-35页 |
| 第四节 本章小结 | 第35-36页 |
| 第四章 委托代理关系下我国证券公司实行股权激励的制约因素 | 第36-47页 |
| 第一节 股权激励中委托人代理人的风险收益简析 | 第36-39页 |
| 一、股权激励中委托人的风险收益 | 第36-37页 |
| 二、股权激励中代理人的风险收益 | 第37-38页 |
| 三、风险收益下的股权激励问题 | 第38-39页 |
| 第二节 制约因素之一:国有股东作为委托人的问题 | 第39-41页 |
| 一、产生相关制约因素的原因 | 第39页 |
| 二、国有股东作为委托人产生的制约因素 | 第39-41页 |
| 第三节 制约因素之二:代理人内部控制的问题 | 第41-44页 |
| 一、经营层左右股权激励计划的制订——导致激励对象获得不合理收益 | 第42-43页 |
| 二、经营层对股权激励有效性的不利影响——导致股东收益和公司价值均受损 | 第43-44页 |
| 第四节 制约因素之三:委托人对激励对象的努力成果缺乏有效业绩评价的问题 | 第44-45页 |
| 一、委托人对激励对象的业绩评价直接决定了激励收益 | 第44-45页 |
| 二、我国证券公司业绩评价存在缺陷 | 第45页 |
| 第五节 本章小结 | 第45-47页 |
| 第五章 委托代理关系下我国证券公司股权激励的模式构建——基于最优目标和制约因素的讨论 | 第47-62页 |
| 第一节 从委托人角度:对股权激励标的的模式选择 | 第47-52页 |
| 一、国有证券公司适合选择股票期权模式 | 第47-50页 |
| 二、民营证券公司适合选择限制性股票模式 | 第50-52页 |
| 第二节 从激励对象角度:对实行方式的模式构建 | 第52-55页 |
| 一、激励对象的构成与实行方式:采取多元化多层次模式 | 第52-53页 |
| 二、激励对象的风险收益与实行方式:采取可调整模式 | 第53-55页 |
| 第三节 从委托人对激励对象评价的角度:对业绩评价模式的优化 | 第55-60页 |
| 一、其他行业公司优化业绩评价模式的尝试 | 第55-56页 |
| 二、证券公司股权激励中的业绩评价模式优化 | 第56-60页 |
| 第四节 本章小结 | 第60-62页 |
| 第六章 实证分析:中信证券股份有限公司股权激励案例研究 | 第62-67页 |
| 第一节 案例概述 | 第62-63页 |
| 第二节 案例分析 | 第63-67页 |
| 一、关于背景的分析 | 第63-64页 |
| 二、关于最优目标的分析 | 第64页 |
| 三、关于制约因素的分析 | 第64-65页 |
| 四、关于股权激励的模式分析 | 第65-66页 |
| 五、小结 | 第66-67页 |
| 第七章 相关措施建议与结论 | 第67-71页 |
| 第一节 相关措施建议 | 第67-69页 |
| 一、建议完善委托代理下的公司治理结构 | 第67页 |
| 二、建议加强对代理人的约束机制 | 第67-68页 |
| 三、建议采取规范的会计处理办法 | 第68页 |
| 四、建议先在公司内小范围实践再在全公司推开 | 第68-69页 |
| 第二节 结论及今后研究方向 | 第69-71页 |
| 一、结论 | 第69页 |
| 二、今后的研究方向 | 第69-71页 |
| 参考文献 | 第71-74页 |
| 后记 | 第74-75页 |
