| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 1. 绪论 | 第12-17页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究目的和意义 | 第13-14页 |
| ·研究目的 | 第13-14页 |
| ·研究的意义 | 第14页 |
| ·本文的研究内容、研究方法和文章结构 | 第14-17页 |
| ·本文的主要内容 | 第14-15页 |
| ·本文的研究方法 | 第15页 |
| ·本文的研究框架 | 第15-17页 |
| 2 上市公司财务风险相关理论及研究 | 第17-30页 |
| ·风险基本概念介绍 | 第17-18页 |
| ·风险的概念 | 第17页 |
| ·风险的特征 | 第17-18页 |
| ·风险的类型 | 第18页 |
| ·财务风险的基本概念 | 第18-22页 |
| ·财务风险的概念 | 第18-19页 |
| ·财务风险的特征 | 第19-20页 |
| ·财务风险的成因 | 第20-21页 |
| ·财务风险和财务危机 | 第21-22页 |
| ·财务风险评估指标体系 | 第22-30页 |
| 3 上市公司市场风险相关理论及研究 | 第30-40页 |
| ·上市公司市场风险定义 | 第30-32页 |
| ·市场风险的定义 | 第30页 |
| ·市场风险的特征 | 第30-31页 |
| ·市场风险的类型 | 第31-32页 |
| ·市场风险的研究 | 第32页 |
| ·上市公司市场风险度量方法 | 第32-35页 |
| ·敏感度法 | 第33页 |
| ·波动性方法 | 第33-34页 |
| ·压力测试 | 第34-35页 |
| ·资产定价模型 | 第35页 |
| ·在险价值 | 第35页 |
| ·度量市场风险的VaR 方法 | 第35-40页 |
| ·VaR 的概念 | 第35-36页 |
| ·VaR 估计的一般方法 | 第36-40页 |
| 4 基于VaR 的上市公司财务风险评估指标体系的构建 | 第40-50页 |
| ·财务风险评估指标体系的构建原则 | 第40-41页 |
| ·财务风险指标的选择 | 第41-47页 |
| ·偿债能力指标 | 第41-43页 |
| ·盈利能力指标 | 第43页 |
| ·资产经营能力指标 | 第43-45页 |
| ·发展能力指标 | 第45-46页 |
| ·获现能力指标 | 第46-47页 |
| ·市场风险指标VaR | 第47-48页 |
| ·构建基于VaR 的上市公司财务风险评估指标体系 | 第48-50页 |
| ·不含VaR 的上市公司财务风险评估指标体系构建 | 第48页 |
| ·基于VaR 的上市公司财务风险评估指标体系的构建 | 第48-50页 |
| 5 样本的选取及VaR 的计算 | 第50-56页 |
| ·变量的确定 | 第50-51页 |
| ·样本的选取 | 第51-53页 |
| ·样本公司选取的背景 | 第51页 |
| ·样本与数据选取 | 第51-53页 |
| ·VaR 的计算 | 第53-56页 |
| ·模型的建立 | 第53页 |
| ·收益率的计算 | 第53-54页 |
| ·VaR 的计算 | 第54-56页 |
| 6 基于VaR 的上市公司财务风险评估指标体系的有效性分析 | 第56-88页 |
| ·模型构建 | 第56-58页 |
| ·因子分析法 | 第56-57页 |
| ·因子分析法模型 | 第57页 |
| ·因子分析法计算过程 | 第57-58页 |
| ·不含VaR 的上市公司财务风险评估指标体系因子分析 | 第58-68页 |
| ·样本相关性检验 | 第58页 |
| ·提取潜在因子 | 第58-60页 |
| ·潜在因子实际意义 | 第60-64页 |
| ·计算因子得分 | 第64-68页 |
| ·基于VaR 的上市公司财务风险评估指标体系因子分析 | 第68-75页 |
| ·样本相关性检验 | 第68-69页 |
| ·提取潜在因子 | 第69-70页 |
| ·潜在因子实际意义 | 第70-71页 |
| ·计算得分 | 第71-75页 |
| ·对评估结果分布进行描述性分析 | 第75-84页 |
| ·试验样本描述性分析 | 第76-77页 |
| ·检验样本描述性分析 | 第77-79页 |
| ·综合描述性分析 | 第79-84页 |
| ·用二项逻辑回归对评估结果的有效性进行分析 | 第84-88页 |
| ·试验样本回归分析 | 第85-86页 |
| ·检验样本回归分析 | 第86-87页 |
| ·综合回归分析 | 第87-88页 |
| 7 结论及展望 | 第88-91页 |
| ·研究结论 | 第88-89页 |
| ·研究不足 | 第89-90页 |
| ·研究建议 | 第90-91页 |
| 参考文献 | 第91-99页 |
| 致谢 | 第99-100页 |
| 攻读学位期间的研究成果 | 第100页 |
