| 前言 | 第1-11页 |
| 1 我国资本市场上的新型融资工具—可转换公司债券 | 第11-17页 |
| 1．1 可转换公司债券及其特性 | 第11-12页 |
| 1．2 可转换公司债券的类型 | 第12-14页 |
| 1．3 可转换公司债券在我国的发展 | 第14-17页 |
| 2 发展可转换公司债券融资的现实意义 | 第17-33页 |
| 2．1 委托代理理论及西方融资结构理论给我们的启示 | 第17-22页 |
| 2．2 我国企业融资现状及问题 | 第22-26页 |
| 2．3 发展可转换公司债券融资的现实意义 | 第26-33页 |
| 3 可转换公司债券融资的价值分析 | 第33-45页 |
| 3．1 可转换公司债券的价值组成及影响因素 | 第33-36页 |
| 3．2 可转换公司债券价值评估 | 第36-45页 |
| 4 可转换公司债券融资的财务分析 | 第45-66页 |
| 4．1 可转换公司债券筹资的特点及对公司财务的影响 | 第45-50页 |
| 4．2 可转换公司债券融资成本分析 | 第50-59页 |
| 4．3 可转换公司债券融资风险及控制 | 第59-66页 |
| 5 转债的要素和条款及确定原则和基本方法 | 第66-77页 |
| 5．1 票面利率 | 第66-67页 |
| 5．2 债券年限和转股期限 | 第67-68页 |
| 5．3 转股价格和转股溢价水平 | 第68-72页 |
| 5．4 赎回条款 | 第72-74页 |
| 5．5 回售条款 | 第74-75页 |
| 5．6 强制转股条款 | 第75-77页 |
| 参考文献 | 第77-79页 |
| 结束语 | 第79页 |