上市公司自由现金流量与股价相关性研究
| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第12-22页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第14-19页 |
| 1.2.1 国外有关财务信息与股价相关性的研究 | 第14-17页 |
| 1.2.2 国内有关财务信息与股价相关性的研究 | 第17-19页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第19页 |
| 1.3 本文的主要研究内容及研究方法 | 第19-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 1.4 本文创新之处 | 第20页 |
| 1.5 论文的基本框架 | 第20-22页 |
| 第2章 理论基础 | 第22-38页 |
| 2.1 信息与股票市场的关系理论 | 第22-26页 |
| 2.1.1 随机理论 | 第22页 |
| 2.1.2 有效市场假设理论 | 第22-25页 |
| 2.1.3 现代证券组合理论 | 第25-26页 |
| 2.2 会计信息作用于股价的一般理论 | 第26-29页 |
| 2.2.1 信息观 | 第26-27页 |
| 2.2.2 计价模型观 | 第27-28页 |
| 2.2.3 契约观下会计信息对股票价格的影响 | 第28-29页 |
| 2.3 财务信息与股价相关性研究模型 | 第29-35页 |
| 2.3.1 股利贴现模型 | 第29-30页 |
| 2.3.2 资本资产定价模型 | 第30-31页 |
| 2.3.3 自由现金流贴现模型 | 第31-32页 |
| 2.3.4 剩余收益定价模型 | 第32-33页 |
| 2.3.5 模型的比较与选择 | 第33-35页 |
| 2.4 自由现金流量理论 | 第35-37页 |
| 2.4.1 企业自由现金流量 | 第35-36页 |
| 2.4.2 股权自由现金流量 | 第36-37页 |
| 2.5 本章小结 | 第37-38页 |
| 第3章 实证研究设计 | 第38-43页 |
| 3.1 实证模型的建立 | 第38页 |
| 3.2 研究假设 | 第38-39页 |
| 3.3 数据来源与样本选择 | 第39-40页 |
| 3.4 变量设计 | 第40-42页 |
| 3.4.1 被解释变量的选择 | 第40页 |
| 3.4.2 解释变量的选择 | 第40-41页 |
| 3.4.3 控制变量的选择 | 第41-42页 |
| 3.5 本章小结 | 第42-43页 |
| 第4章 实证结果及分析 | 第43-56页 |
| 4.1 2011-2014相关性分析 | 第43-50页 |
| 4.1.1 2011年-2014年描述性统计 | 第43-44页 |
| 4.1.2 2011年-2014年的相关性分析 | 第44-50页 |
| 4.2 2011年-2014年的回归分析 | 第50-55页 |
| 4.3 本章小结 | 第55-56页 |
| 第5章 研究结论及展望 | 第56-62页 |
| 5.1 实证研究结论 | 第56-57页 |
| 5.2 政策及建议 | 第57-59页 |
| 5.3 研究不足与展望 | 第59-62页 |
| 参考文献 | 第62-66页 |
| 致谢 | 第66-68页 |
| 攻读博/硕士学位期间发表的论文和其它科研情况 | 第68-69页 |
