| 中文摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法及内容框架 | 第12-14页 |
| 1.4 可能的创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 文献综述与理论分析 | 第15-23页 |
| 2.1 文献综述 | 第15-18页 |
| 2.1.1 境外研究现状 | 第15-16页 |
| 2.1.2 国内研究现状 | 第16-17页 |
| 2.1.3 关于商业银行内部控制的研究 | 第17-18页 |
| 2.2 对文献的评价 | 第18-19页 |
| 2.3 支撑本研究的相关理论及简要分析 | 第19-22页 |
| 2.3.1 信息经济学理论 | 第19页 |
| 2.3.2 价值链管理理论 | 第19-20页 |
| 2.3.3 博弈论 | 第20页 |
| 2.3.4 控制论 | 第20-21页 |
| 2.3.5 系统论 | 第21-22页 |
| 2.4 内部控制评价介绍 | 第22-23页 |
| 第三章 AD银行内部控制存在的问题及原因分析 | 第23-33页 |
| 3.1 AD银行的基本情况 | 第23页 |
| 3.2 AD银行内部控制存在的问题 | 第23-28页 |
| 3.2.1 AD银行的内部控制环境存在的问题 | 第23-24页 |
| 3.2.2 AD银行的风险评估存在的问题 | 第24-25页 |
| 3.2.3 AD银行的内部控制活动存在的问题 | 第25-26页 |
| 3.2.4 AD银行的信息与沟通存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.2.5 AD银行的内部监督存在的问题 | 第27-28页 |
| 3.3 AD银行内部控制现存问题的成因分析 | 第28-31页 |
| 3.3.1 管理机制不合理 | 第28-29页 |
| 3.3.2 政策性金融机构立法缺失 | 第29-30页 |
| 3.3.3 有效的外部监督不足 | 第30-31页 |
| 3.4 AD银行内部控制评价体系构建的必要性与可行性 | 第31-33页 |
| 3.4.1 AD银行内部控制评价体系构建的必要性 | 第31-32页 |
| 3.4.2 AD银行内部控制评价体系构建的可行性 | 第32-33页 |
| 第四章 AD银行内部控制评价体系的设计 | 第33-48页 |
| 4.1 AD银行内部控制评价体系的构建目标和原则 | 第33-36页 |
| 4.1.1 AD银行内部控制评价体系的构建目标 | 第33页 |
| 4.1.2 AD银行内部控制评价体系的构建原则 | 第33-36页 |
| 4.2 建立内部控制评价体系模型的量化方法 | 第36-40页 |
| 4.2.1 层次分析法 | 第36-39页 |
| 4.2.2 模糊数学理论 | 第39-40页 |
| 4.3 内部控制评价体系的构建 | 第40-42页 |
| 4.3.1 体系框架 | 第40-41页 |
| 4.3.2 体系内容 | 第41页 |
| 4.3.3 体系制度 | 第41-42页 |
| 4.4 内部控制过程评价标准的设计 | 第42-45页 |
| 4.5 内部控制结果评价标准的设计 | 第45-46页 |
| 4.6 内部控制评价工具的说明 | 第46-48页 |
| 4.6.1 内控评价工具表填报种类 | 第46-47页 |
| 4.6.2 内控评价工具表填报原则 | 第47-48页 |
| 第五章 AD银行内部控制评价活动的实施 | 第48-51页 |
| 5.1 建立有效的内部控制评价组织机构 | 第48页 |
| 5.2 选择合理的内部控制评价活动开展方法 | 第48-49页 |
| 5.3 制定合理的内部控制评价活动开展程序 | 第49-51页 |
| 第六章 结论与展望 | 第51-53页 |
| 6.1 研究结论 | 第51页 |
| 6.2 研究不足 | 第51-52页 |
| 6.3 研究展望 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 攻读学位期间发表论文及其他科研情况 | 第56-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |