| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第1章 引言 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景、意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 论文选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 本文选题的意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11页 |
| 1.2.2 我国国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 研究方法及创新点 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究的方法 | 第13页 |
| 1.3.2 本文创新点与不足 | 第13-14页 |
| 第2章 高校内控分析 | 第14-23页 |
| 2.1 内部控制概念 | 第14页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制的内容 | 第14-18页 |
| 2.2.1 单位层面内控内容 | 第14-15页 |
| 2.2.2 业务层面内控内容 | 第15-18页 |
| 2.3 高校内控的发展现状 | 第18-19页 |
| 2.4 高校内控执行影响因素分析 | 第19-23页 |
| 2.4.1 内部环境 | 第19-20页 |
| 2.4.2 风险评估 | 第20页 |
| 2.4.3 内控措施 | 第20-21页 |
| 2.4.4 信息及其沟通 | 第21-22页 |
| 2.4.5 内控监督 | 第22-23页 |
| 第3章 JK学院的内控现状 | 第23-34页 |
| 3.1 JK学院内控流程简介 | 第23-24页 |
| 3.2 JK学院内控现状 | 第24-34页 |
| 3.2.1 组织机构与人员岗位配置情况分析 | 第24-26页 |
| 3.2.2 预算业务控制现状分析 | 第26-28页 |
| 3.2.3 JK学院收支业务控制现状分析 | 第28-29页 |
| 3.2.4 JK学院政府采购内控现状分析 | 第29-30页 |
| 3.2.5 JK学院固定资产内控现状分析 | 第30-31页 |
| 3.2.6 JK学院建设项目内控现状分析 | 第31页 |
| 3.2.7 JK学院合同内控现状分析 | 第31-32页 |
| 3.2.8 JK学院内控监督情况 | 第32-34页 |
| 第4章 JK学院内控的优化方案 | 第34-42页 |
| 4.1 借鉴企业薪资机制优化人员岗位配置 | 第34-35页 |
| 4.2 多角度全方位优化预算业务 | 第35-37页 |
| 4.2.1 做好预算工作“事前控制” | 第35页 |
| 4.2.2 做好预算工作“事中控制” | 第35-36页 |
| 4.2.3 做好预算工作“事后分析” | 第36页 |
| 4.2.4 加强预算执行自上而下的监督 | 第36-37页 |
| 4.2.5 加强预算执行自内而外的监督 | 第37页 |
| 4.2.6 加强预算考核指标体系设计 | 第37页 |
| 4.3 信息化、制度化 完善收支业务 | 第37-38页 |
| 4.4 强化岗位职责优化政府采购 | 第38-39页 |
| 4.5 加强实物控制优化固定资产管理 | 第39页 |
| 4.6 规范项目流程优化建设项目控制 | 第39-40页 |
| 4.7 强化法律意识规范合同控制 | 第40页 |
| 4.8 涵盖全面、突出重点 建立健全内控监督与评价 | 第40-42页 |
| 第5章 JK学院内控实施的保障机制 | 第42-46页 |
| 5.1 完善组织结构设置成立内控领导小组 | 第42-43页 |
| 5.1.1 内控领导小组构成及职责 | 第42页 |
| 5.1.2 内控工作小组人员构成及职责 | 第42-43页 |
| 5.1.3 全员参与提高风控意识 | 第43页 |
| 5.2 聘请咨询机构修正内控制度及执行 | 第43页 |
| 5.3 专项费用预算保障内控实施 | 第43-44页 |
| 5.4 风险识别评估形成良性循环 | 第44-46页 |
| 5.4.1 编制风险清单进行风险识别 | 第44页 |
| 5.4.2 进行内控有效性测试 | 第44页 |
| 5.4.3 制订内控缺陷整改方案 | 第44页 |
| 5.4.4 综合运用内控监督检查方法形成内控管理良性循环 | 第44-46页 |
| 第6章 结论与展望 | 第46-47页 |
| 6.1 结论 | 第46页 |
| 6.2 展望 | 第46-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-49页 |