| 答辩委员会成员 | 第5-6页 |
| 致谢 | 第6-7页 |
| 摘要 | 第7-9页 |
| ABSTRACT | 第9-10页 |
| 第1章 绪论 | 第14-20页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14-15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15页 |
| 1.2 研究内容及研究方法 | 第15-18页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第16-18页 |
| 1.3 研究框架 | 第18-19页 |
| 1.4 本文创新之处 | 第19-20页 |
| 第2章 文献综述 | 第20-29页 |
| 2.1 股价暴跌风险的文献综述 | 第20-23页 |
| 2.1.1 股价暴跌风险的定义 | 第20页 |
| 2.1.2 股价暴跌风险的文献综述 | 第20-23页 |
| 2.2 避税激进度的文献综述 | 第23-25页 |
| 2.2.1 避税激进度的内涵 | 第23-24页 |
| 2.2.2 委托代理理论下避税激进度的文献综述 | 第24-25页 |
| 2.2.3 避税激进度对股价暴跌风险影响的文献综述 | 第25页 |
| 2.3 内部控制的文献综述 | 第25-27页 |
| 2.3.1 内部控制的内涵 | 第25-26页 |
| 2.3.2 避税激进度、内部控制与股价暴跌风险的文献综述 | 第26-27页 |
| 2.4 文献述评 | 第27-29页 |
| 第3章 研究假说提出 | 第29-31页 |
| 3.1 委托代理框架下避税激进度、内部控制与股价暴跌风险的影响机理 | 第29-30页 |
| 3.2 研究假说提出 | 第30-31页 |
| 3.2.1 避税激进度与股价暴跌风险间的关系 | 第30页 |
| 3.2.2 内部控制对避税激进度与股价暴跌风险间关系的影响 | 第30-31页 |
| 第4章 研究设计 | 第31-41页 |
| 4.1 样本选取与数据来源 | 第31-32页 |
| 4.2 变量选取与度量 | 第32-39页 |
| 4.2.1 股价暴跌风险 | 第32-35页 |
| 4.2.2 避税激进度 | 第35-37页 |
| 4.2.3 内部控制质量 | 第37-38页 |
| 4.2.4 控制变量选取 | 第38-39页 |
| 4.3 模型的构建 | 第39-41页 |
| 4.3.1 避税激进度对股价暴跌风险的影响模型 | 第39页 |
| 4.3.2 内部控制对避税激进度与股价暴跌风险间关系的影响模型 | 第39-41页 |
| 第5章 避税激进度、内部控制和股价暴跌风险的实证分析 | 第41-59页 |
| 5.1 描述性统计 | 第41-42页 |
| 5.2 相关性检验 | 第42-45页 |
| 5.3 均值差异检验 | 第45-47页 |
| 5.3.1 避税激进度与股价暴跌风险 | 第45页 |
| 5.3.2 内部控制与股价暴跌风险 | 第45-46页 |
| 5.3.3 内部控制条件下避税激进度与股价暴跌风险 | 第46-47页 |
| 5.4 多元回归分析 | 第47-52页 |
| 5.4.1 避税激进度对股价暴跌风险的影响的回归分析 | 第47-49页 |
| 5.4.2 内部控制对避税激进度与股价暴跌风险关系的影响的回归分析.. | 第49-52页 |
| 5.5 稳定性检验 | 第52-59页 |
| 第6章 结论与建议 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-65页 |
