| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 引言 | 第10-16页 |
| 第一节 选题背景及意义 | 第10-11页 |
| 一 选题的背景 | 第10-11页 |
| 二 选题的意义 | 第11页 |
| 第二节 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 一 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 二 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 第三节 论文内容、研究方法和研究框架 | 第13-15页 |
| 一 论文内容和研究方法 | 第13-14页 |
| 二 研究框架 | 第14-15页 |
| 第四节 本文的研究特色 | 第15-16页 |
| 第二章 中信银行Z分行会计业务操作风险控制现状 | 第16-27页 |
| 第一节 中信银行Z分行会计业务操作风险现状 | 第16-21页 |
| 一 账户管理类风险 | 第17-19页 |
| 二 票据管理、兑付和签发风险 | 第19页 |
| 三 现金出纳类风险 | 第19-20页 |
| 四 会计人员类风险 | 第20-21页 |
| 第二节 中信银行Z分行现行会计业务操作风险的控制方法 | 第21-27页 |
| 一 委派会计经理制度 | 第21-22页 |
| 二 会计检查制度 | 第22-23页 |
| 三 上线账务集中系统 | 第23页 |
| 四 远程授权 | 第23-24页 |
| 五 运营业务监控与事后监督 | 第24页 |
| 六 银企对账集中管理与外包 | 第24-25页 |
| 七 反洗钱分行集中作业模式改革 | 第25-27页 |
| 第三章 中信银行Z分行会计业务风险控制存在问题及原因 | 第27-31页 |
| 第一节 中信银行Z分行会计业务操作风险的存在的问题 | 第27-29页 |
| 一 人员配置不合理、队伍稳定性差 | 第27-28页 |
| 二 未形成会计业务操作风险控制环境 | 第28-29页 |
| 三 业务物品、客户资料保管不善 | 第29页 |
| 第二节 中信银行Z分行会计业务风险控制存在问题的原因分析 | 第29-31页 |
| 一 员工考核制度不健全、晋升渠道狭窄 | 第29-30页 |
| 二 Z分行制度繁琐，系统约束弱 | 第30页 |
| 三 会计业务操作风险控制有效性差 | 第30-31页 |
| 第四章 中信银行Z分行会计业务操作风险评价 | 第31-43页 |
| 第一节 中信银行Z分行会计风险评价的目的、原则与方法 | 第31-32页 |
| 一 风险评价目的 | 第31页 |
| 二 风险评价原则 | 第31-32页 |
| 三 风险评价方法——层次分析法 | 第32页 |
| 第二节 中信银行Z分行会计业务操作风险的评价 | 第32-43页 |
| 一 评价指标确定 | 第32-33页 |
| 二 利用AHP方法的指标及权重的确立 | 第33-42页 |
| 三 评价分析与总结 | 第42-43页 |
| 第五章 中信银行Z分行会计业务风险控制的改进措施 | 第43-51页 |
| 第一节 关于账户管理类风险的改进措施 | 第43-45页 |
| 一 提升中信银行Z分行对账户管理类操作风险的认知度 | 第43-44页 |
| 二 创建中信银行Z分行账户管理类风险动态管理机制 | 第44-45页 |
| 三 提高中信银行Z分行账户管理类会计操作人员风险意识 | 第45页 |
| 第二节 关于会计人员类风险的改进措施 | 第45-49页 |
| 一 加强中信银行Z分行会计人员日常管理 | 第45-47页 |
| 二 提高中信银行Z分行会计人员的文化素质和职业道德素质 | 第47-48页 |
| 三 加强中信银行Z分行会计人员专业业务培训 | 第48-49页 |
| 第三节 关于票据、兑付和签发类风险的改进措施 | 第49-51页 |
| 一 改进中信银行Z分行票据、兑付和签发类会计业务风控流程建设 | 第49页 |
| 二 完善中信银行Z分行票据、兑付和签发类会计系统建设 | 第49-51页 |
| 第六章 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 个人简历 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
