股价信息含量与公司权益资本成本的关系研究
| 中文摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-21页 |
| ·选题背景及意义 | 第8-10页 |
| ·文献综述 | 第10-19页 |
| ·股价信息含量的经济后果研究 | 第10-12页 |
| ·股价信息含量与信息披露的关系研究综述 | 第12-14页 |
| ·信息披露与权益资本成本关系的研究综述 | 第14-18页 |
| ·文献评述 | 第18-19页 |
| ·研究框架及方法 | 第19-21页 |
| 第2章 股价信息含量的基础理论 | 第21-27页 |
| ·股价信息含量的涵义 | 第21-22页 |
| ·股价信息含量的计量方法 | 第22-25页 |
| ·股票收益反映未来会计盈余信息能力指标 | 第22-23页 |
| ·知情交易概率指标（PIN 值） | 第23-24页 |
| ·私有信息交易量指标 | 第24页 |
| ·股价波动非同步性指标 | 第24-25页 |
| ·股价信息含量的计量实例 | 第25-26页 |
| ·本章小结 | 第26-27页 |
| 第3章 权益资本成本的理论概述 | 第27-34页 |
| ·权益资本成本的概念 | 第27页 |
| ·权益资本成本的测算模型 | 第27-31页 |
| ·资本资产定价模型（CAPM 模型） | 第27-28页 |
| ·套利定价模型（APT 模型） | 第28-29页 |
| ·股利贴现模型（DDM 模型） | 第29-30页 |
| ·剩余收益模型（EBO 模型） | 第30页 |
| ·剩余收益贴现模型（GLS 模型） | 第30-31页 |
| ·权益资本成本计量实例 | 第31-33页 |
| ·本章小结 | 第33-34页 |
| 第4章 股价信息含量与权益资本成本关系的理论分析 | 第34-43页 |
| ·信息披露的理论依据 | 第34-36页 |
| ·有效市场假说 | 第34-35页 |
| ·委托代理理论 | 第35页 |
| ·信息不对称理论 | 第35-36页 |
| ·公司特质信息披露与权益资本成本的关系 | 第36-39页 |
| ·股票流动性溢价观点 | 第37-38页 |
| ·信息风险溢价观点 | 第38页 |
| ·预期现金流观点 | 第38-39页 |
| ·公司信息披露与资本成本关系的理论推导 | 第39-42页 |
| ·本章小结 | 第42-43页 |
| 第5章 实证研究设计及结论 | 第43-53页 |
| ·研究设计 | 第43-47页 |
| ·样本选择及数据来源 | 第43-44页 |
| ·变量定义及模型设立 | 第44-47页 |
| ·变量的描述性统计分析及相关性检验 | 第47-50页 |
| ·描述性统计 | 第47-48页 |
| ·相关性分析 | 第48-49页 |
| ·权益资本成本的合理性检验 | 第49-50页 |
| ·实证研究结论 | 第50-52页 |
| ·本章小结 | 第52-53页 |
| 第6章 结论与展望 | 第53-56页 |
| ·全文结论 | 第53-54页 |
| ·研究展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-61页 |
| 附录 | 第61-70页 |
| 在校期间发表论文及参与课题情况 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
