金光纸业内部控制问题研究
| 摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-6页 |
| 1 导言 | 第6-12页 |
| ·问题的提出 | 第6-7页 |
| ·研究背景 | 第6页 |
| ·研究意义 | 第6-7页 |
| ·文献综述 | 第7-9页 |
| ·国外文献综述 | 第7-8页 |
| ·国内文献综述 | 第8-9页 |
| ·研究目的和内容、研究方法和思路 | 第9-10页 |
| ·研究目的和内容 | 第9-10页 |
| ·研究方法和思路 | 第10页 |
| ·可能的创新与不足 | 第10-12页 |
| 2 内部控制相关理论概述 | 第12-16页 |
| ·内部控制理论的形成和发展 | 第12-13页 |
| ·内部控制的定义 | 第12页 |
| ·内部控制理论的形成和发展 | 第12-13页 |
| ·内部控制与公司治理的关系 | 第13-16页 |
| ·内部控制与公司治理的区别 | 第13-14页 |
| ·内部控制与公司治理的联系 | 第14-16页 |
| 3 金光纸业内部控制现状及存在问题 | 第16-26页 |
| ·金光纸业内部控制现状 | 第16-20页 |
| ·金光纸业公司概况 | 第16页 |
| ·金光纸业公司组织架构与治理特征 | 第16-19页 |
| ·金光纸业内部控制现状 | 第19-20页 |
| ·金光纸业现有内部控制存在的问题 | 第20-23页 |
| ·内部环境方面 | 第20-21页 |
| ·风险评估方面 | 第21页 |
| ·控制活动方面 | 第21-22页 |
| ·信息与沟通方面 | 第22页 |
| ·内部监督方面 | 第22-23页 |
| ·金光纸业内部控制存在问题的原因分析 | 第23-26页 |
| ·内部环境分析 | 第23页 |
| ·风险评估分析 | 第23-24页 |
| ·控制活动分析 | 第24页 |
| ·信息与沟通分析 | 第24-25页 |
| ·内部监督分析 | 第25-26页 |
| 4 金光纸业内部控制体系的完善 | 第26-45页 |
| ·金光纸业内部控制体系完善的目标与原则 | 第26-27页 |
| ·控制环境 | 第27-33页 |
| ·优化公司治理结构 | 第27-28页 |
| ·建立诚信与高尚道德的企业文化 | 第28-29页 |
| ·建立健全人力资源管控制度 | 第29-31页 |
| ·重塑组织框架 | 第31-33页 |
| ·风险评估 | 第33-39页 |
| ·梳理业务流程完善作业管理 | 第33-34页 |
| ·对各流程风险进行识别与评估 | 第34-36页 |
| ·建立风险评估数据库 | 第36-39页 |
| ·建立持续风险评估制度 | 第39页 |
| ·控制活动 | 第39-42页 |
| ·加强审核批准控制 | 第39-40页 |
| ·健全经营分析制度 | 第40页 |
| ·加强预算管理控制 | 第40-41页 |
| ·完善绩效考核体系 | 第41-42页 |
| ·信息与沟通 | 第42-43页 |
| ·建立信息收集机制 | 第42页 |
| ·建立信息沟通机制 | 第42-43页 |
| ·监督检查 | 第43-45页 |
| ·日常监督 | 第43页 |
| ·专项监督 | 第43-45页 |
| 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
