| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| ·研究背景及意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·文献研究综述 | 第10-11页 |
| ·论文结构及思路 | 第11-13页 |
| ·论文结构 | 第11-12页 |
| ·文章思路 | 第12-13页 |
| 第2章 内部控制自我评价相关理论分析 | 第13-22页 |
| ·内部控制的概念及要素 | 第13-17页 |
| ·国外相关理论的分析 | 第13-16页 |
| ·国内相关理论分析 | 第16-17页 |
| ·对国内外内部控制概念和要素进行对比 | 第17页 |
| ·内部控制自我评价理论分析 | 第17-22页 |
| ·内部控制自我评价的涵义和特征 | 第17-18页 |
| ·实施内部控制自我评价的方法和原则 | 第18-19页 |
| ·实施内部控制自我评价的意义 | 第19-20页 |
| ·内部控制自我评价的不足 | 第20-22页 |
| 第3章 国内企业内部控制评价规范解析 | 第22-29页 |
| ·萨班斯法案颁布后的国际反应 | 第22-23页 |
| ·国有上市公司相关的内部控制评价主要规范解析 | 第23-29页 |
| ·我国内部控制相关法律、法规 | 第23-25页 |
| ·重点规范解析 | 第25-29页 |
| 第4章 国有企业实施内部控制自我评价披露现状分析及评价体系存在问题 | 第29-37页 |
| ·调查样本和依据 | 第29-30页 |
| ·样本选取 | 第29页 |
| ·选取样本依据 | 第29-30页 |
| ·国有上市公司实施内控自我评价的披露现状与分析 | 第30-34页 |
| ·上市国有企业内部控制自我评价报告披露状况 | 第30页 |
| ·国有上市企业内部控制审计报告披露 | 第30-32页 |
| ·国有上市企业内部控制自我评价报告披露内容 | 第32-33页 |
| ·监事会和独立董事对自我评价报告的披露情况 | 第33页 |
| ·国有上市公司内部控制评价体系与财务指标的关系 | 第33-34页 |
| ·未上市国有企业内部控制自我评价实施状况 | 第34页 |
| ·国有企业内部控制自我评价体系存在问题分析 | 第34-37页 |
| ·内部控制评价过程中存在的问题 | 第34-35页 |
| ·国有企业内部控制自我评价工作的重点与改进 | 第35-37页 |
| 第5章 国有企业实施内部控制自我评价框架的构建 | 第37-50页 |
| ·内部控制自我评价的评价主体 | 第37-38页 |
| ·评价小组的构成 | 第37页 |
| ·内部审计人员在实施内部控制自我评价中的作用 | 第37-38页 |
| ·内部控制自我评价的评价对象 | 第38-43页 |
| ·定性指标下的内部控制系统评价对象 | 第39-42页 |
| ·定量分析下的内部控制评价对象 | 第42-43页 |
| ·内部控制自我评价的评价周期 | 第43页 |
| ·内部控制自我评价的评价方法 | 第43-47页 |
| ·引导会议法 | 第44-45页 |
| ·问卷调查法 | 第45-47页 |
| ·内部控制自我评价的报告 | 第47-50页 |
| ·评价报告的出台过程 | 第47页 |
| ·内部控制自我评价报告内容的改进 | 第47-50页 |
| 第6章 研究结论与局限性 | 第50-52页 |
| ·论文总结 | 第50页 |
| ·研究的局限性 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 在学期间发表的学术论文 | 第55页 |