| 导言 | 第1-8页 |
| 第一章 102e 规则的内容及定位 | 第8-22页 |
| 第一节 102e 规则的历史演进 | 第8-10页 |
| 第二节 102e 规则的内容 | 第10-15页 |
| 1. 102e 规则全文 | 第10-13页 |
| 2. 对102e 规则内容的简单概括 | 第13-15页 |
| 第三节 102e 规则的定位 | 第15-17页 |
| 第四节 102e 规则与《1934 年证券交易法》第15（c）（4）段、制止令的联系与区别 | 第17-22页 |
| 第二章 102e 规则的适用情况 | 第22-32页 |
| 第一节 102e 规则适用的总体情况 | 第22-27页 |
| 1. 尝试期——20世纪70年代以前 | 第22页 |
| 2. 高峰期——20世纪70年代 | 第22-24页 |
| 3. 调整期——20 世纪八九十年代 | 第24-26页 |
| 4. 反弹期——20世纪90年代末以来 | 第26-27页 |
| 第二节 102e 规则对律师的适用 | 第27-29页 |
| 1. PYST 案 | 第27-28页 |
| 2. KMK 案 | 第28页 |
| 3. Carter 案 | 第28-29页 |
| 第三节 102e 规则对会计师的适用 | 第29-32页 |
| 第三章 102e 规则引起的争议 | 第32-46页 |
| 第一节 102e 规则的合法性 | 第32-34页 |
| 第二节 专业人士证券从业资格认定权之争 | 第34-41页 |
| 1. SEC 认定专业人士证券从业资格的理由 | 第35-36页 |
| 2. 反对之声 | 第36-41页 |
| 第三节 专业人士执业标准制定权的归属 | 第41-46页 |
| 第四章 “不当职业行为”的判定标准 | 第46-63页 |
| 第一节 “不当职业行为”判定标准的演变 | 第46-49页 |
| 第二节 Checkosky 案 | 第49-53页 |
| 第三节 判定“不当职业行为”的新标准及其争议 | 第53-59页 |
| 1. 来自于 SEC 内部的反对意见 | 第54-57页 |
| 2. 来自学术界反对过失标准的意见 | 第57-59页 |
| 第四节 对中国界定“勤勉尽责”的启示 | 第59-63页 |
| 结语 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-71页 |
| 原创性声明 | 第71页 |
| 学位论文使用授权说明 | 第71页 |