| 论文提要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 引言 | 第6页 |
| 一:巴塞尔资本协议的发展和操作风险 | 第6-13页 |
| (一) 新巴塞尔资本协议的出台 | 第6-7页 |
| (二) 新巴塞尔资本协议的基本目标和主要内容 | 第7-9页 |
| 1、第一支柱-最低资本要求 | 第7-8页 |
| 2、第二支柱-监管部门的监督检查 | 第8页 |
| 3、第三支柱-市场约束 | 第8-9页 |
| (三) 新巴塞尔资本协议将操作风险纳入监管框架的重要意义 | 第9-10页 |
| 1、操作风险的定义 | 第9页 |
| 2、操作风险的特点 | 第9-10页 |
| 3、新巴塞尔资本协议引入操作风险的必要性 | 第10页 |
| (四) 新巴塞尔资本协议对操作风险管理框架 | 第10-13页 |
| 1、对操作风险的度量 | 第10-12页 |
| 2、对操作风险的监管 | 第12-13页 |
| 二、信用证业务的操作风险 | 第13-28页 |
| (一) 研究银行信用证业务操作风险的意义 | 第13-14页 |
| (二) 信用证业务操作流程 | 第14-19页 |
| 1、进口信用证业务操作流程 | 第14-17页 |
| 2、出口信用证业务操作流程 | 第17-19页 |
| (三) 信用证业务中存在的操作风险 | 第19-28页 |
| 1、内控制度不健全引发的操作风险 | 第19-22页 |
| 2、人为因素造成的信用证业务操作风险 | 第22-26页 |
| 3、系统建设和信息传递方面的风险 | 第26-27页 |
| 4、欺诈给信用证业务操作带来的风险 | 第27-28页 |
| 三、信用证业务操作风险的管理框架 | 第28-40页 |
| (一) 采取定量和定性分析相结合的方法评估信用证业务操作风险 | 第29-30页 |
| (二) 监管当局应加强对信用证业务操作风险的监管,充分发挥信息披露的作用 | 第30-32页 |
| (三) 银行内部应加强对信用证业务操作风险的管理 | 第32-40页 |
| 1、加强内部制度建设 | 第32-34页 |
| 2、加强对外汇业务人员的管理 | 第34-36页 |
| 3、加强对计算机系统的管理 | 第36-37页 |
| 4、防止信用证业务欺诈 | 第37-40页 |
| 结论 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
| 中文详细摘要 | 第43-46页 |
| 英文详细摘要 | 第46页 |
