| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 1 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 选题的背景和意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究方法与内容 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第14页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第14-15页 |
| 1.4.1 本文的创新 | 第14页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第14-15页 |
| 2 商业银行内部控制和操作风险基本理论概述 | 第15-20页 |
| 2.1 内部控制基本理论概述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第15页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制的特点 | 第15页 |
| 2.1.3 内部控制的要素 | 第15-16页 |
| 2.2 操作风险基本理论概述 | 第16-18页 |
| 2.2.1 操作风险的定义 | 第16-17页 |
| 2.2.2 操作风险的分类 | 第17页 |
| 2.2.3 操作风险的特点 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制与操作风险的相关性分析 | 第18-19页 |
| 2.4 针对商业银行操作风险实施内部控制的必要性 | 第19-20页 |
| 3 中国农业银行XX支行操作风险内部控制体系建设现状 | 第20-26页 |
| 3.1 中国农业银行XX支行概况 | 第20页 |
| 3.2 中国农业银行XX支行风险管理内部控制组织架构 | 第20-22页 |
| 3.3 中国农业银行XX支行操作风险内部控制原则 | 第22-23页 |
| 3.4 中国农业银行XX支行操作风险内部控制具体流程 | 第23-26页 |
| 3.4.1 内部操作风险的识别 | 第23页 |
| 3.4.2 内部操作风险的评估 | 第23-24页 |
| 3.4.3 内部操作风险的监测 | 第24-25页 |
| 3.4.4 内部操作风险的控制 | 第25-26页 |
| 4 中国农业银行XX支行操作风险内部控制中存在的问题及成因分析 | 第26-31页 |
| 4.1.操作风险内部控制基层机构前台问题的案例分析 | 第26-28页 |
| 4.1.1 因员工管理方面引发的操作风险 | 第26页 |
| 4.1.2 科技信息管理引发的操作风险 | 第26-27页 |
| 4.1.3 因业务流程引发的操作风险 | 第27页 |
| 4.1.4 因外部事件引发的操作风险 | 第27-28页 |
| 4.2 中国农业银行XX支行操作风险内部控制中存在的问题 | 第28-30页 |
| 4.2.1 内部控制环境依旧薄弱 | 第28页 |
| 4.2.2 风险评估的手段具有局限性 | 第28-29页 |
| 4.2.3 内部控制措施不完善 | 第29页 |
| 4.2.4 内部控制的信息沟通渠道不畅 | 第29页 |
| 4.2.5 内部控制的监督机制缺乏 | 第29-30页 |
| 4.3 操作风险内部控制基层机构成因分析 | 第30-31页 |
| 5 完善中国农业银行XX支行操作风险内部控制的对策 | 第31-37页 |
| 5.1 加强内部控制员工环境建设 | 第31-32页 |
| 5.2 建立完善的操作风险评估系统 | 第32页 |
| 5.2.1 正确处理好运营内控系统监测与内部检查的关系 | 第32页 |
| 5.2.2 正确处理好常规交易监测与特殊交易监测的关系 | 第32页 |
| 5.3 创建完善的操作风险内部控制措施 | 第32-33页 |
| 5.3.1 严格执行不相同职务分离控制制度 | 第32-33页 |
| 5.3.2 建立审批授权体系 | 第33页 |
| 5.3.3 建立财产保护机制 | 第33页 |
| 5.3.4 提高应急管理质量 | 第33页 |
| 5.4 完善操作风险的信息交换与沟通 | 第33-34页 |
| 5.5 完善内部控制监督体系及自我评估 | 第34-35页 |
| 5.6 开发适合操作风险管理的IT平台 | 第35-37页 |
| 结论 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-41页 |
| 致谢 | 第41-42页 |
