我国商业银行操作风险研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 引言 | 第8-14页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-11页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3 主要内容与研究方法 | 第11-12页 |
| 1.3.1 主要内容 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12页 |
| 1.4 本文的特色与不足 | 第12-14页 |
| 1.4.1 本文的特色 | 第12页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第12-14页 |
| 第2章 相关理论基础 | 第14-21页 |
| 2.1 商业银行操作风险的理论概述 | 第14-17页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第14-15页 |
| 2.1.2 操作风险的分类 | 第15-16页 |
| 2.1.3 操作风险的特征 | 第16-17页 |
| 2.2 商业银行内部控制理论概述 | 第17-20页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制定义 | 第17-18页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制目标 | 第18-19页 |
| 2.2.3 商业银行内部控制要素 | 第19-20页 |
| 2.3 操作风险与内部控制相关性分析 | 第20-21页 |
| 第3章 我国商业银行操作风险现状的分析 | 第21-27页 |
| 3.1 操作风险事件类型分析 | 第21-22页 |
| 3.2 操作风险事件业务线条分析 | 第22-23页 |
| 3.3 操作风险事件分布区域分析 | 第23-24页 |
| 3.4 操作风险事件分布机构分析 | 第24-26页 |
| 3.5 操作风险涉案人员身份分析 | 第26-27页 |
| 第4章 商业银行操作风险管理存在的问题 | 第27-33页 |
| 4.1 操作风险典型案例 | 第27-29页 |
| 4.1.1 内部人员因素 | 第27-28页 |
| 4.1.2 内部流程因素 | 第28页 |
| 4.1.3 信息技术因素 | 第28-29页 |
| 4.1.4 外部事件因素 | 第29页 |
| 4.2 我国商业银行操作风险管理存在的主要问题 | 第29-33页 |
| 4.2.1 操作风险管理文化和理念不强 | 第30页 |
| 4.2.2 关键岗位人员的监督约束不力 | 第30页 |
| 4.2.3 银行分级结构使得总行控制能力减弱 | 第30-31页 |
| 4.2.4 操作风险管理体系不完善 | 第31页 |
| 4.2.5 信息系统建设有待加强 | 第31-32页 |
| 4.2.6 内部审计监督效果有待提高 | 第32-33页 |
| 第5章 商业银行操作风险管理建议 | 第33-39页 |
| 5.1 建设良好的操作风险内部控制环境 | 第33-34页 |
| 5.1.1 建设良好的风险控制文化，加强内控意识 | 第33-34页 |
| 5.1.2 提高员工的综合素质 | 第34页 |
| 5.2 加强关键环节的风险识别与管理 | 第34-36页 |
| 5.2.1 账户环节 | 第34页 |
| 5.2.2 核算、结算环节 | 第34-35页 |
| 5.2.3 现金出纳管理环节 | 第35页 |
| 5.2.4 授信环节 | 第35页 |
| 5.2.5 人员轮岗环节 | 第35-36页 |
| 5.3 完善银行集中管理体系 | 第36-37页 |
| 5.3.1 建立集中作业系统 | 第36页 |
| 5.3.2 建立集中监控系统 | 第36-37页 |
| 5.4 建立先进的信息管理系统 | 第37页 |
| 5.4.1 建立完备数据库，提升硬件设施水平 | 第37页 |
| 5.4.2 减少信息传递层级，整合信息资源 | 第37页 |
| 5.5 强化监督与评价，防范操作风险 | 第37-39页 |
| 5.5.1 建立独立内部审计机制 | 第37-38页 |
| 5.5.2 加强外部审计监督 | 第38页 |
| 5.5.3 完善考核评价机制，强化问责力度 | 第38-39页 |
| 结论 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
