| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 图表清单 | 第11-12页 |
| 第一章 绪论 | 第12-21页 |
| ·案例编写背景及意义 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·选题意义 | 第13页 |
| ·文献综述 | 第13-19页 |
| ·国外内部控制理论发展 | 第13-17页 |
| ·国内内部控制理论发展 | 第17-19页 |
| ·研究内容与方法 | 第19-21页 |
| ·研究内容 | 第19-20页 |
| ·研究方法 | 第20-21页 |
| 第二章 案例正文 | 第21-34页 |
| ·Y 公司发展状况 | 第21-22页 |
| ·Y 公司内部控制改进重点区域分析 | 第22-27页 |
| ·Y 公司外部宏观环境分析 | 第22-23页 |
| ·Y 公司价值链分析 | 第23-26页 |
| ·Y 公司整体战略规划分析 | 第26-27页 |
| ·Y 公司内部控制描述及评价 | 第27-33页 |
| ·内部环境 | 第27-31页 |
| ·风险评估 | 第31页 |
| ·控制活动 | 第31-32页 |
| ·信息与沟通 | 第32页 |
| ·监督控制 | 第32-33页 |
| ·本章小结 | 第33-34页 |
| 第三章 案例分析 | 第34-59页 |
| ·Y 房地产完善内部控制体系的总体要求 | 第34-38页 |
| ·内部控制制度修订的目标 | 第34页 |
| ·内部控制制度修订的原则 | 第34-37页 |
| ·内部控制制度修订思路及步骤 | 第37-38页 |
| ·战略层面内部控制制度建设 | 第38-44页 |
| ·优化组织结构 | 第38-40页 |
| ·公司治理结构 | 第40-41页 |
| ·明确公司战略并得到员工的认可与支持 | 第41页 |
| ·改善企业的人力资源管理状况 | 第41-44页 |
| ·扩大监督授权 | 第44页 |
| ·战略层面内部控制制度改进评价 | 第44页 |
| ·业务层面立项阶段内部控制制度建设 | 第44-49页 |
| ·立项阶段管理目标 | 第45页 |
| ·立项阶段主要风险 | 第45页 |
| ·立项阶段的关键控制措施 | 第45-46页 |
| ·立项阶段的主要工作流程 | 第46-49页 |
| ·财务层面内部控制建设 | 第49-58页 |
| ·财务层面内部控制建设目标 | 第49-50页 |
| ·成本控制目标的管理制度 | 第50-51页 |
| ·投资决策阶段成本控制活动 | 第51-52页 |
| ·产品研发阶段成本控制活动 | 第52-53页 |
| ·项目建设阶段成本控制活动 | 第53-56页 |
| ·销售经营阶段成本控制活动 | 第56-57页 |
| ·项目成本控制的动态管理 | 第57-58页 |
| ·本章小结 | 第58-59页 |
| 第四章 案例启示及建议 | 第59-65页 |
| ·Y 公司内部控制制度修订经验总结 | 第59-63页 |
| ·构建与企业发展相匹配的组织结构是完善内部控制环境的基础 | 第59-60页 |
| ·明确价值链的重要环节是完善内部控制活动的关键 | 第60-61页 |
| ·成本控制是达成内部控制目标的落脚点 | 第61-63页 |
| ·对 Y 公司内部控制制度修订的后续建议 | 第63-65页 |
| ·建议公司领导重视内部控制制度的建设 | 第63页 |
| ·建议 Y 公司继续完善内部监督机制 | 第63-64页 |
| ·建议 Y 公司加强电子信息系统的构建 | 第64-65页 |
| 结论 | 第65-67页 |
| 附录一 1996-2010 我国内部控制相关法律法规 | 第67-69页 |
| 附录二 内部控制评价程序表 | 第69-70页 |
| 附录三 在被审计单位整体层面了解内部控制 | 第70-75页 |
| 附录四 原部门设置及各岗位职责 | 第75-77页 |
| 附录五 运营管理部经理岗位说明书 | 第77-80页 |
| 参考文献 | 第80-83页 |
| 攻读博硕士学位期间取得的研究成果 | 第83-84页 |
| 致谢语 | 第84-85页 |
| 附件 | 第85页 |