| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-11页 |
| ·内部控制失效案例介绍 | 第8-10页 |
| ·内部控制失效案例的启示 | 第10页 |
| ·本章小结 | 第10-11页 |
| 第2章 我国内部控制的现状 | 第11-17页 |
| ·我国内部控制的发展历程 | 第11-12页 |
| ·我国内部控制取得的成绩 | 第12-13页 |
| ·我国上市公司内部控制存在的问题 | 第13-16页 |
| ·本章小结 | 第16-17页 |
| 第3章 内部控制环境评价的必要性 | 第17-21页 |
| ·内部控制环境在内部控制体系中的重要性 | 第17-18页 |
| ·上市公司在内部控制环境方面的问题较为突出 | 第18-19页 |
| ·实务中忽视了对内部控制环境的评价 | 第19-20页 |
| ·建立内部控制环境评价体系的意义 | 第20页 |
| ·本章小结 | 第20-21页 |
| 第4章 内部控制环境评价体系的建立 | 第21-35页 |
| ·内部控制环境评价体系的建立原则 | 第21-22页 |
| ·内部控制环境评价体系的建立 | 第22-34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 第5章 ABC上市公司内部控制环境的评价 | 第35-49页 |
| ·ABC上市公司简介 | 第35-36页 |
| ·ABC上市公司内部控制环境现状 | 第36页 |
| ·ABC上市公司内部控制环境的评价 | 第36-48页 |
| ·本章小结 | 第48-49页 |
| 第6章 ABC上市公司内部控制环境的缺陷及应对措施 | 第49-65页 |
| ·治理结构的缺陷及应对措施 | 第49-51页 |
| ·机构设置及权责分配的缺陷及应对措施 | 第51-53页 |
| ·内部审计的缺陷及应对措施 | 第53-56页 |
| ·人力资源政策的缺陷及应对措施 | 第56-58页 |
| ·企业文化的缺陷及应对措施 | 第58-59页 |
| ·法律环境的缺陷及应对措施 | 第59-62页 |
| ·上市公司内部控制环境建设的措施分析 | 第62-64页 |
| ·本章小结 | 第64-65页 |
| 第7章 结论与展望 | 第65-67页 |
| 参考文献 | 第67-70页 |
| 致谢 | 第70-71页 |
| 作者简介 | 第71页 |