| 内容摘要 | 第1-16页 |
| ABSTRACT | 第16-22页 |
| 第一章 导论 | 第22-32页 |
| 第一节 选题及其意义 | 第22-28页 |
| 一、选题背景 | 第22-27页 |
| 二、选题意义 | 第27-28页 |
| 第二节 基本假设和研究方法 | 第28-30页 |
| 一、基本假设 | 第28-29页 |
| 二、研究方法 | 第29-30页 |
| 第三节 研究思路与框架安排 | 第30-32页 |
| 一、研究思路 | 第30页 |
| 二、论文框架与主要内容 | 第30-32页 |
| 第二章 文献综述:企业失败的理论研究 | 第32-52页 |
| 第一节 企业失败定义的各类观点 | 第32-38页 |
| 第二节 关于企业失败的不同理论解释 | 第38-46页 |
| 一、基于代理框架下的企业失败理论 | 第38-41页 |
| 二、新古典资本结构框架下的破产理论模型 | 第41-42页 |
| 三、企业失败路径及模式的相关理论研究 | 第42-46页 |
| 第三节 企业失败的影响因素分析 | 第46-49页 |
| 第四节 本章小结:文献评述 | 第49-52页 |
| 第三章 现象描述:中国上市公司失败的特征分析 | 第52-85页 |
| 第一节 中国上市公司失败的界定 | 第52-56页 |
| 第二节 中国上市公司失败的特征分析与风险警示 | 第56-70页 |
| 一、上市公司失败的行业分布特征及行业风险警示 | 第58-60页 |
| 二、上市公司失败的地区分布特征及区域风险警示 | 第60-63页 |
| 三、上市公司失败的资产规模分布特征及规模风险警示 | 第63-65页 |
| 四、上市公司失败的时间分布特征及年度风险警示 | 第65-67页 |
| 五、失败上市公司的存续时间分布特征及风险警示 | 第67-70页 |
| 第三节 案例分析:我国上市公司失败的路径分析及其财务特征 | 第70-83页 |
| 一、我国上市公司失败的路径分析 | 第70-79页 |
| 二、上市公司失败的财务特征 | 第79-83页 |
| 第四节 本章小结 | 第83-85页 |
| 第四章 影响上市公司失败的外部因素 | 第85-116页 |
| 第一节 影响上市公司失败的外部因素及其描述 | 第85-108页 |
| 一、影响上市公司失败的一般外部因素 | 第85-100页 |
| 二、影响上市公司失败的特别外因——制度性缺陷 | 第100-108页 |
| 第二节 实证检验与分析 | 第108-114页 |
| 一、变量选择与说明 | 第108-110页 |
| 二、模型设定 | 第110页 |
| 三、协整检验 | 第110-111页 |
| 四、回归结果及其分析 | 第111-114页 |
| 第三节 本章小结 | 第114-116页 |
| 第五章 影响上市公司失败的内部因素 | 第116-159页 |
| 第一节 影响上市公司失败的内部因素及其描述 | 第116-133页 |
| 一、影响上市公司失败的一般内部因素 | 第116-129页 |
| 二、影响上市公司失败的特别内因——大股东掏空上市公司 | 第129-133页 |
| 第二节 实证检验与分析:上市公司失败的财务识别 | 第133-144页 |
| 一、样本选择与变量定义 | 第133-137页 |
| 二、基本分析模型 | 第137-138页 |
| 三、模型的实证结果与检验 | 第138-144页 |
| 第三节 实证检验与分析:公司治理视角下的上市公司失败 | 第144-157页 |
| 一、研究假设 | 第144-149页 |
| 二、样本选择与变量定义 | 第149-150页 |
| 三、描述性统计 | 第150-152页 |
| 四、指标的显著性检验 | 第152-153页 |
| 五、指标的相关性检验 | 第153-154页 |
| 六、实证过程及分析 | 第154-157页 |
| 第四节 本章小结 | 第157-159页 |
| 第六章 上市公司失败特殊性产生的根源:上市公司价值的过度高估 | 第159-173页 |
| 第一节 中国上市公司价值的过度高估与公司失败 | 第159-164页 |
| 一、上市公司资源价值形成的经济学解释 | 第159-160页 |
| 二、我国上市公司价值的过度高估与公司失败 | 第160-164页 |
| 第二节 上市公司价值过度高估的原因 | 第164-173页 |
| 一、上市资源短缺:资本市场定位不当及资格管制导致 | 第164-165页 |
| 二、融资渠道单调:股权融资偏好 | 第165-167页 |
| 三、市场管制漏洞:放大的“隧道效应” | 第167-170页 |
| 四、急功近利:政府绩效的需求和体现 | 第170-173页 |
| 第七章 上市公司失败的综合治理对策 | 第173-186页 |
| 一、基于政府层面的治理对策 | 第173-179页 |
| 二、基于上市公司层面的治理对策 | 第179-186页 |
| 第八章 结论 | 第186-195页 |
| 第一节 本文主要结论及创新点 | 第186-193页 |
| 一、主要结论 | 第186-191页 |
| 二、本文创新点 | 第191-193页 |
| 第二节 研究的不足及进一步研究方向 | 第193-195页 |
| 一、研究的不足之处 | 第193页 |
| 二、进一步研究方向 | 第193-195页 |
| 附录 | 第195-201页 |
| 附录1:样本案例代码及样本案例失败路径调查(第三章) | 第195-198页 |
| 附录2:样本公司(第四章、第五章) | 第198-200页 |
| 附录3:相关系数矩阵(T-2年，T-3年，第五章) | 第200-201页 |
| 参考文献 | 第201-213页 |
| 致谢 | 第213-214页 |
| 攻读学位期间发表的论文目录 | 第214-215页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第215页 |
