| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 内部控制文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.1.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.1.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 关于快递物流企业内部控制的研究 | 第12-13页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第13页 |
| 1.3 研究方法与内容 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第14-15页 |
| 2 相关理论基础 | 第15-18页 |
| 2.1 委托代理理论 | 第15页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第15-16页 |
| 2.3 快递业务内部控制的风险 | 第16-18页 |
| 3 新疆江南申通公司基本情况与快递业务内部控制相关情况 | 第18-38页 |
| 3.1 行业发展情况及快递业务特点 | 第18-21页 |
| 3.1.1 行业发展情况 | 第18-19页 |
| 3.1.2 快递企业特点 | 第19-20页 |
| 3.1.3 快递业务特点 | 第20-21页 |
| 3.2 新疆江南申通公司概况 | 第21-23页 |
| 3.2.1 公司简介 | 第21-22页 |
| 3.2.3 营业现状 | 第22-23页 |
| 3.3 新疆江南申通公司快递业务内部控制现状描述 | 第23-33页 |
| 3.3.1 快递业务基本流程 | 第23-24页 |
| 3.3.2 收件环节内控现状描述 | 第24-25页 |
| 3.3.3 验收入港环节内控现状描述 | 第25-27页 |
| 3.3.4 分拣环节内控现状描述 | 第27页 |
| 3.3.5 出港及运输环节内控现状描述 | 第27-29页 |
| 3.3.6 快递员派送环节内控现状描述 | 第29-32页 |
| 3.3.7 客诉环节内控现状描述 | 第32-33页 |
| 3.4 新疆江南申通公司快递业务内部控制中存在的问题 | 第33-38页 |
| 3.4.1 收件环节内控缺陷 | 第33页 |
| 3.4.2 验收入港环节内控缺陷 | 第33-34页 |
| 3.4.3 分拣环节内控缺陷 | 第34页 |
| 3.4.4 出港及运输环节内控缺陷 | 第34-35页 |
| 3.4.5 快递员派送环节内控缺陷 | 第35-36页 |
| 3.4.6 客诉环节内控缺陷 | 第36-38页 |
| 4 新疆江南申通公司快递业务内部控制优化建议 | 第38-47页 |
| 4.1 收件环节内部控制优化建议 | 第38-39页 |
| 4.1.1 提高快递员安全意识,规范揽件操作 | 第38页 |
| 4.1.2 强化网点主体责任意识,做到100%复验快件 | 第38-39页 |
| 4.1.3 严格验收进仓,做到100%快件过安检 | 第39页 |
| 4.1.4 设立快递安全巡查员岗位,强化监督作用 | 第39页 |
| 4.2 验收入港环节内部控制优化建议 | 第39-41页 |
| 4.3 分拣环节内部控制优化建议 | 第41-42页 |
| 4.4 出港及运输环节内部控制优化建议 | 第42-43页 |
| 4.5 快递员派送环节内部控制优化建议 | 第43-44页 |
| 4.5.1 为快递员提供必要保障,稳定业务团队 | 第43页 |
| 4.5.2 严格代签控制,适当使用智能快递柜 | 第43-44页 |
| 4.5.3 推广电子面单的使用 | 第44页 |
| 4.5.4 建立及完善快递员培训机制 | 第44页 |
| 4.6 客诉环节内部控制优化建议 | 第44-47页 |
| 4.6.1 完善客户投诉渠道,设计客诉处理流程 | 第44-46页 |
| 4.6.2 提高快递员证据意识 | 第46-47页 |
| 5 加强业务控制的相关保障措施 | 第47-50页 |
| 5.1 改善内部控制环境 | 第47-48页 |
| 5.2 强化风险管理意识 | 第48页 |
| 5.3 重视信息管理及沟通 | 第48-49页 |
| 5.4 优化质控部职责 | 第49页 |
| 5.5 制订奖惩制度 | 第49-50页 |
| 6 结论与不足 | 第50-52页 |
| 6.1 研究结论 | 第50-51页 |
| 6.2 论文不足 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 附录：新疆江南申通物流有限公司分支机构名单 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
