| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究的背景、目的及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第13-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3 论文的总体思路、研究方法及研究特色 | 第15-18页 |
| 1.3.1 论文的总体思路 | 第15-16页 |
| 1.3.2 论文的研究方法 | 第16-17页 |
| 1.3.3 论文的研究特色 | 第17-18页 |
| 第2章 哈尔滨海关非执法领域内部控制内涵及发展情况 | 第18-27页 |
| 2.1 内部控制内涵及其理论的发展演变 | 第18-19页 |
| 2.1.1 内部控制内涵 | 第18页 |
| 2.1.2 内部控制理论的发展演变 | 第18-19页 |
| 2.2 海关内部控制基本情况及内部控制理论的应用 | 第19-23页 |
| 2.2.1 海关内部控制基本情况 | 第19-20页 |
| 2.2.2 国内外海关关于内部控制理论的应用情况 | 第20-23页 |
| 2.3 哈尔滨海关非执法领域内部控制发展情况 | 第23-26页 |
| 2.3.1 哈尔滨海关非执法领域内部控制起步阶段 | 第23-24页 |
| 2.3.2 哈尔滨海关非执法领域内部控制规范阶段 | 第24-25页 |
| 2.3.3 哈尔滨海关非执法领域内部控制发展阶段 | 第25-26页 |
| 2.4 本章小结 | 第26-27页 |
| 第3章 哈尔滨海关非执法领域内部控制机制建设现状 | 第27-34页 |
| 3.1 哈尔滨海关非执法领域内部控制的目标指导思想及基本原则 | 第27-28页 |
| 3.1.1 哈尔滨海关非执法领域内部控制的目标 | 第27页 |
| 3.1.2 哈尔滨海关非执法领域内部控制的指导思想 | 第27页 |
| 3.1.3 哈尔滨海关非执法领域内控机制的基本原则 | 第27-28页 |
| 3.2 哈尔滨海关非执法领域内部控制的责任主体及工作内容 | 第28-31页 |
| 3.2.1 哈尔滨海关非执法领域内部控制的责任主体 | 第28-29页 |
| 3.2.2 哈尔滨海关非执法领域内部控制的工作内容 | 第29-31页 |
| 3.3 哈尔滨海关非执法领域内控机制建设基本情况 | 第31-33页 |
| 3.3.1 组织领导情况 | 第32页 |
| 3.3.2 部门细化分工情况 | 第32页 |
| 3.3.3 内控节点指标体系情况 | 第32页 |
| 3.3.4 内控评估工作情况 | 第32-33页 |
| 3.3.5 哈尔滨海关特色优势 | 第33页 |
| 3.4 本章小结 | 第33-34页 |
| 第4章 哈尔滨海关非执法领域内控机制建设的问题及原因分析 | 第34-38页 |
| 4.1 哈尔滨海关非执法领域内控机制建设存在的问题 | 第34-35页 |
| 4.1.1 内控工作落实流于形式 | 第34页 |
| 4.1.2 局部制度规范不健全 | 第34页 |
| 4.1.3 人员业务水平难以满足内控工作需要 | 第34-35页 |
| 4.1.4 内控节点指标体系成效不佳 | 第35页 |
| 4.1.5 内控评估未起到有效监督作用 | 第35页 |
| 4.2 哈尔滨海关非执法领域内控机制建设存在问题的原因分析 | 第35-37页 |
| 4.2.1 内控思想意识不强 | 第35-36页 |
| 4.2.2 制度规范体系不完善 | 第36页 |
| 4.2.3 人才培养机制不健全 | 第36页 |
| 4.2.4 内部控制节点指标体系设计存在弊端 | 第36-37页 |
| 4.2.5 内控评估与奖惩制度关联性不高 | 第37页 |
| 4.3 本章小结 | 第37-38页 |
| 第5章 哈尔滨海关非执法领域内控机制完善对策 | 第38-47页 |
| 5.1 优化控制环境 | 第38-39页 |
| 5.1.1 优化岗位设置 | 第38页 |
| 5.1.2 加强专业能力培训 | 第38-39页 |
| 5.2 强化信息与沟通 | 第39-40页 |
| 5.2.1 拓宽沟通渠道 | 第39页 |
| 5.2.2 提升沟通的科学性和有效性 | 第39-40页 |
| 5.3 完善风险管理 | 第40-42页 |
| 5.3.1 清理完善制度规范和业务流程 | 第40-41页 |
| 5.3.2 明确部门分工和岗位职责 | 第41页 |
| 5.3.3 理顺结合部配合机制 | 第41-42页 |
| 5.3.4 强化组织领导和责任落实 | 第42页 |
| 5.4 有效控制活动 | 第42-43页 |
| 5.4.1 加强内控节点分类分级管理 | 第42页 |
| 5.4.2 强化落实内控节点指标体系 | 第42页 |
| 5.4.3 提升反馈意见的有效性 | 第42-43页 |
| 5.5 完善监控要素 | 第43-44页 |
| 5.5.1 完善监控管理办法 | 第43-44页 |
| 5.5.2 加强评估结果与奖惩机制的联动性 | 第44页 |
| 5.5.3 建立稳定的正式报告渠道 | 第44页 |
| 5.6 加强内控文化建设 | 第44-45页 |
| 5.6.1 营造独特的海关内控文化氛围 | 第44-45页 |
| 5.6.2 要树立正确的用人导向 | 第45页 |
| 5.7 加大内控信息化建设程度 | 第45-46页 |
| 5.7.1 努力搭建综合保障与内控联动体系 | 第45页 |
| 5.7.2 充分利用视频监控手段开展内控机制建设 | 第45页 |
| 5.7.3 完善海关廉政风险预警处置系统 | 第45-46页 |
| 5.8 本章小结 | 第46-47页 |
| 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果 | 第51-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 个人简历 | 第53页 |
