| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 本文的研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 本文的研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 本文的研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第10-11页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第10页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第10-11页 |
| 1.3 本文研究的主要内容 | 第11页 |
| 1.4 本文主要运用的研究方法 | 第11-12页 |
| 1.5 本文的创新与不足 | 第12-13页 |
| 2 基本理论概述 | 第13-16页 |
| 2.1 医院固定资产的范围 | 第13页 |
| 2.2 内部控制基本理论 | 第13-14页 |
| 2.2.1 内部控制相关概念 | 第13-14页 |
| 2.2.2 公立医院内部控制特征 | 第14页 |
| 2.3 信息化相关理论 | 第14-16页 |
| 2.3.1 信息化含义 | 第14-15页 |
| 2.3.2 医院信息化含义及发展 | 第15-16页 |
| 3 信息化对医院内部控制的影响 | 第16-21页 |
| 3.1 信息化对内部控制范围的影响 | 第16页 |
| 3.1.1 信息化对内部控制范围的横向影响 | 第16页 |
| 3.1.2 信息化对内部控制范围的纵向影响 | 第16页 |
| 3.2 信息化对内部控制要素的影响 | 第16-20页 |
| 3.2.1 信息化对控制环境的影响 | 第17页 |
| 3.2.2 信息化对风险评估的影响 | 第17-18页 |
| 3.2.3 信息化对控制活动的影响 | 第18页 |
| 3.2.4 信息化对信息与沟通的影响 | 第18-19页 |
| 3.2.5 信息化对监督的影响 | 第19-20页 |
| 3.3 信息化对内部控制重点的影响 | 第20页 |
| 3.4 信息化对内部控制方式的影响 | 第20-21页 |
| 4 信息化环境下医院固定资产内部控制问题分析 | 第21-31页 |
| 4.1 郑大一附院固定资产内部控制现状及问题分析 | 第21-23页 |
| 4.1.1 郑大一附院简介 | 第21页 |
| 4.1.2 郑大一附院固定资产内部控制现状及其存在的问题 | 第21-23页 |
| 4.2 公立医院固定资产内部控制存在的问题 | 第23-31页 |
| 4.2.1 内控环境薄弱 | 第23-25页 |
| 4.2.2 缺乏全面专业的风险评估 | 第25-26页 |
| 4.2.3 控制活动不够强化 | 第26-28页 |
| 4.2.4 信息与沟通发展滞后 | 第28-30页 |
| 4.2.5 监督流于形式 | 第30-31页 |
| 5 信息化环境下医院固定资产内部控制的优化策略 | 第31-42页 |
| 5.1 郑大一附院固定资产内部控制的优化 | 第31-36页 |
| 5.1.1 郑大一附院固定资产内部控制的优化措施 | 第31-33页 |
| 5.1.2 优化后郑大一附院固定资产主要业务流程及关键控制点 | 第33-35页 |
| 5.1.3 郑大一附院固定资产信息化内部控制优化措施的实施效果评价 | 第35-36页 |
| 5.2 公立医院固定资产内部控制优化策略 | 第36-42页 |
| 5.2.1 营造良好控制环境 | 第36-37页 |
| 5.2.2 加强风险评估与应对 | 第37-38页 |
| 5.2.3 规范相关控制活动 | 第38-41页 |
| 5.2.4 做好监督工作 | 第41-42页 |
| 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 攻读硕士学位期间发表学术论文情况 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
