| 中文摘要 | 第3-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第11-12页 |
| 1.2.3 研究现状分析 | 第12页 |
| 1.3 研究方法和思路 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第13-14页 |
| 第二章 商业银行个人理财业务的理论基础 | 第14-19页 |
| 2.1 生命周期假说 | 第14-16页 |
| 2.2 投资组合理论 | 第16-18页 |
| 2.2.1 Markowitz 的投资组合理论 | 第16-17页 |
| 2.2.2 资本资产定价模型 | 第17-18页 |
| 2.3 行为金融学理论 | 第18-19页 |
| 第三章 我国商业银行个人理财业务发展现状及风险分析 | 第19-31页 |
| 3.1 个人理财业务基本概念及分类 | 第19-21页 |
| 3.1.1 商业银行个人理财业务的概念 | 第19页 |
| 3.1.2 商业银行个人理财业务的分类 | 第19-21页 |
| 3.2 银行个人理财业务的发展历程和现状 | 第21-25页 |
| 3.2.1 银行个人理财业务的发展历程 | 第21页 |
| 3.2.2 我国商业银行个人理财产品的发展现状 | 第21-25页 |
| 3.3 我国商业银行个人理财业务存在的主要问题 | 第25-27页 |
| 3.3.1 外部环境问题 | 第25-26页 |
| 3.3.2 银行内部环境问题 | 第26-27页 |
| 3.4 我国商业银行个人理财业务面临的风险 | 第27-31页 |
| 3.4.1 市场风险 | 第27-28页 |
| 3.4.2 流动性风险 | 第28页 |
| 3.4.3 操作风险 | 第28-29页 |
| 3.4.4 法律风险 | 第29页 |
| 3.4.5 声誉风险 | 第29-31页 |
| 第四章 我国商业银行个人理财业务审计问题 | 第31-38页 |
| 4.1 我国商业银行个人理财业务的审计现状 | 第31-36页 |
| 4.1.1 我国商业银行个人理财业务信息披露的审计现状 | 第31-32页 |
| 4.1.2 我国商业银行理财透明化的审计现状 | 第32页 |
| 4.1.3 我国商业银行个人理财业务刚性兑付的审计现状 | 第32-33页 |
| 4.1.4 我国商业银行个人理财业务风险管理的审计现状 | 第33-35页 |
| 4.1.5 我国商业银行理财规划师认证情况的审计现状 | 第35-36页 |
| 4.2 理财业务审计管理中遇到的问题 | 第36-37页 |
| 4.3 对未来几年商业银行个人理财业务的审计重点和难点 | 第37-38页 |
| 第五章 审计问题的对策和建议 | 第38-44页 |
| 5.1 审计机制方面的对策和建议 | 第38页 |
| 5.2 理财产品层面的对策和建议 | 第38-39页 |
| 5.3 理财业务内部控制及风险管理层面的对策和建议 | 第39-40页 |
| 5.4 个人理财业务案例实战中全面审计方案的对策和建议 | 第40-42页 |
| 5.5 小结 | 第42-44页 |
| 第六章 案例分析 | 第44-56页 |
| 6.1 天津银行个人理财业务发展情况 | 第44页 |
| 6.2 天津银行开展个人理财业务专项审计的思路 | 第44-52页 |
| 6.2.1 审计目的 | 第44页 |
| 6.2.2 审计内容 | 第44-52页 |
| 6.3 现场及非现场审计发现的问题及相关建议 | 第52-54页 |
| 6.3.1 总体评价 | 第52-53页 |
| 6.3.2 检查发现问题 | 第53-54页 |
| 6.3.3 建议与意见 | 第54页 |
| 6.4 总结 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
