基于风险管理的Y电器公司内部控制体系优化研究
| 中文摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究方法、研究内容及框架 | 第12-14页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.2.2 研究内容及框架 | 第12-14页 |
| 1.3 研究创新点 | 第14-15页 |
| 2 相关理论和文献综述 | 第15-21页 |
| 2.1 相关理论 | 第15-17页 |
| 2.1.1 管理学理论 | 第15页 |
| 2.1.2 系统理论 | 第15-16页 |
| 2.1.3 委托代理理论 | 第16页 |
| 2.1.4 公司治理理论 | 第16-17页 |
| 2.2 文献综述 | 第17-21页 |
| 2.2.1 国外研究综述 | 第17-18页 |
| 2.2.2 国内研究综述 | 第18-20页 |
| 2.2.3 文献评述 | 第20-21页 |
| 3 内部控制和风险管理概述 | 第21-31页 |
| 3.1 内部控制概述 | 第21-23页 |
| 3.1.1 内部控制的内涵 | 第21页 |
| 3.1.2 内部控制理论的演进 | 第21-23页 |
| 3.2 风险管理概述 | 第23-25页 |
| 3.2.1 风险管理的内涵 | 第23页 |
| 3.2.2 风险管理理论的演进 | 第23-25页 |
| 3.3 内部控制与风险管理的关系分析 | 第25-27页 |
| 3.3.1 内部控制和风险管理的区别 | 第25-26页 |
| 3.3.2 内部控制和风险管理之间联系 | 第26页 |
| 3.3.3 内部控制和风险管理的融合 | 第26-27页 |
| 3.4 基于风险管理的内部控制体系构成 | 第27-31页 |
| 4 Y电器公司内部控制现状及问题分析 | 第31-44页 |
| 4.1 Y公司基本情况 | 第31-32页 |
| 4.1.1 Y公司简介 | 第31页 |
| 4.1.2 Y公司的内部组织结构 | 第31-32页 |
| 4.2 Y公司内部控制现状 | 第32-35页 |
| 4.2.1 Y公司发展历程 | 第32-33页 |
| 4.2.2 Y公司内部控制现状 | 第33-35页 |
| 4.3 Y公司内部控制存在问题及原因分析 | 第35-44页 |
| 4.3.1 Y公司内部控制调查 | 第35-41页 |
| 4.3.2 Y公司内部控制存在问题及分析 | 第41-44页 |
| 5 基于风险管理的Y公司内部控制体系优化 | 第44-61页 |
| 5.1 基于风险管理的内部控制体系优化思路 | 第44-46页 |
| 5.1.1 优化原则 | 第44-45页 |
| 5.1.2 优化思路 | 第45-46页 |
| 5.2 企业管理层面内部控制优化 | 第46-52页 |
| 5.2.1 加强内部环境的有效性 | 第46-49页 |
| 5.2.2 保证信息交流的畅通 | 第49-50页 |
| 5.2.3 形成有效监督机制 | 第50-52页 |
| 5.3 业务循环层面内部控制优化 | 第52-60页 |
| 5.3.1 采购环节风险控制 | 第52-55页 |
| 5.3.2 生产环节风险控制 | 第55页 |
| 5.3.3 销售环节风险控制 | 第55-57页 |
| 5.3.4 财务环节风险控制 | 第57-60页 |
| 5.4 实施效果分析 | 第60-61页 |
| 6 结论和不足 | 第61-63页 |
| 6.1 结论 | 第61-62页 |
| 6.2 研究不足 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
