我国行政事业单位招标业务内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第9-10页 |
| 1.2.2 现实意义 | 第10页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.3.1 国内研究现状 | 第10-13页 |
| 1.3.2 国外研究现状 | 第13页 |
| 1.3.3 研究评述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究目标与方法 | 第14页 |
| 1.4.1 研究目标 | 第14页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.5 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.6 文章特色与创新之处 | 第15-16页 |
| 2 行政事业单位招标业务内部控制相关理论概述 | 第16-21页 |
| 2.1 内部控制概念及其演进 | 第16-18页 |
| 2.2 行政事业单位招标业务内部控制相关概念界定 | 第18页 |
| 2.2.1 招投标概念及分类 | 第18页 |
| 2.2.2 招标业务内部控制概念 | 第18页 |
| 2.3 行政事业单位招标业务内部控制特点 | 第18-19页 |
| 2.4 行政事业单位招标业务内部控制实施必要性 | 第19-21页 |
| 3 行政事业单位招标业务内部控制制度设计 | 第21-33页 |
| 3.1 招标内部控制制度设计原则和适用范围 | 第21-22页 |
| 3.2 部门和岗位职责 | 第22-23页 |
| 3.2.1 职责分工要求 | 第22页 |
| 3.2.2 招标申请部门的职责 | 第22页 |
| 3.2.3 招标经办部门职责 | 第22页 |
| 3.2.4 招标小组职责 | 第22-23页 |
| 3.2.5 纪委职责 | 第23页 |
| 3.3 招标申请阶段设计 | 第23-25页 |
| 3.4 评标与定标阶段设计 | 第25-28页 |
| 3.5 结标后监督与评价阶段设计 | 第28-30页 |
| 3.6 招标总体管理 | 第30-33页 |
| 4 A高校招标业务内部控制案例分析 | 第33-46页 |
| 4.1 控制环境层面现状评价 | 第33-35页 |
| 4.1.1 A高校招标制度建设情况 | 第34页 |
| 4.1.2 A高校招标部门组织机构设置情况 | 第34-35页 |
| 4.1.3 人力资源政策及管理 | 第35页 |
| 4.1.4 部门文化建设 | 第35页 |
| 4.2 风险评估层面现状评价 | 第35-37页 |
| 4.3 控制活动层面现状评价 | 第37-43页 |
| 4.3.1 招标申请阶段情况 | 第40-41页 |
| 4.3.2 评标与定标阶段情况 | 第41-43页 |
| 4.3.3 结标后的监督与评价阶段情况 | 第43页 |
| 4.4 信息和沟通层面现状评价 | 第43-45页 |
| 4.5 监督层面现状评价 | 第45-46页 |
| 5 完善我国行政事业单位招标业务内部控制建议 | 第46-52页 |
| 5.1 控制环境层面 | 第46-47页 |
| 5.1.1 特殊岗位实行特别控制 | 第46页 |
| 5.1.2 深化诚信和价值观宣传 | 第46页 |
| 5.1.3 提升人力资源管理水平 | 第46-47页 |
| 5.2 风险评估层面 | 第47-48页 |
| 5.2.1 提高风险管理意识 | 第47页 |
| 5.2.2 明确风险管理目标，制定风险管理计划 | 第47-48页 |
| 5.2.3 建立风险评估机制 | 第48页 |
| 5.3 控制活动层面 | 第48-49页 |
| 5.3.1 执行多种控制措施 | 第48-49页 |
| 5.3.2 控制形成书面文件 | 第49页 |
| 5.4 信息与沟通层面 | 第49-50页 |
| 5.4.1 建立招标管理信息系统 | 第50页 |
| 5.4.2 疏通内外部沟通渠道 | 第50页 |
| 5.5 监督层面 | 第50-52页 |
| 5.5.1 建立协同监督体系 | 第50-51页 |
| 5.5.2 强化责任追究机制 | 第51-52页 |
| 6 总结与展望 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 后记 | 第57页 |
