LY公司资金管理研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| 1.1 课题研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第10-12页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第11-12页 |
| 2 资金管理相关概念、理论 | 第12-17页 |
| 2.1 资金管理相关概念 | 第12-13页 |
| 2.1.1 资金 | 第12页 |
| 2.1.2 资金管理 | 第12-13页 |
| 2.2 资金管理相关理论 | 第13-17页 |
| 2.2.1 集权与分权理论 | 第13页 |
| 2.2.2 信息不对称理论 | 第13-14页 |
| 2.2.3 委托-代理理论 | 第14-15页 |
| 2.2.4 内部资本市场理论 | 第15页 |
| 2.2.5 交易成本理论 | 第15-17页 |
| 3 LY公司资金管理现状及问题分析 | 第17-30页 |
| 3.1 LY公司简述 | 第17-20页 |
| 3.1.1 LY公司基本情况 | 第17-19页 |
| 3.1.2 LY公司资金管理背景 | 第19-20页 |
| 3.2 LY公司资金管理发展历程 | 第20-21页 |
| 3.3 LY公司资金管理现状 | 第21-25页 |
| 3.3.1 LY公司资金现状 | 第21页 |
| 3.3.2 LY公司资金管理体系 | 第21-25页 |
| 3.4 LY公司资金管理存在的问题分析 | 第25-30页 |
| 3.4.1 缺少资金集中控制平台 | 第25-26页 |
| 3.4.2 票据收入未实现集中管理 | 第26页 |
| 3.4.3 资金预算流于形式 | 第26-27页 |
| 3.4.4 资金风险管控不力 | 第27-28页 |
| 3.4.5 营运资金规模不合理 | 第28-30页 |
| 4 LY公司资金管理对策分析 | 第30-40页 |
| 4.1 建立资金集中控制平台 | 第30-31页 |
| 4.1.1 统一协作银行 | 第30页 |
| 4.1.2 实、虚账户分别管理 | 第30-31页 |
| 4.1.3 充分利用网上银行 | 第31页 |
| 4.2 票据收入纳入资金集中管理 | 第31-33页 |
| 4.2.1 票据收取审批 | 第32页 |
| 4.2.2 票据实物收取及保管 | 第32页 |
| 4.2.3 票据内部流转及支付 | 第32-33页 |
| 4.2.4 票据贴现及到期承兑 | 第33页 |
| 4.3 优化资金预算管理体系 | 第33-35页 |
| 4.3.1 建立资金预算管理组织体系 | 第33-34页 |
| 4.3.2 资金预算的编制 | 第34页 |
| 4.3.3 资金预算的执行与分析 | 第34-35页 |
| 4.3.4 资金预算的考核与激励 | 第35页 |
| 4.4 加强资金风险管控手段 | 第35-37页 |
| 4.4.1 资金风险集中管理 | 第35-36页 |
| 4.4.2 健全资金风险预警与控制系统 | 第36页 |
| 4.4.3 加强投融资风险管控 | 第36-37页 |
| 4.5 保持合理的营运资金规模 | 第37-40页 |
| 4.5.1 控制存货资金占用 | 第37页 |
| 4.5.2 控制预付款资金占用 | 第37-38页 |
| 4.5.3 控制赊销和超期应收款资金占用 | 第38-40页 |
| 结论 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
