| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·授信业务中财务评价的意义 | 第10-11页 |
| ·信贷业务决策的重要依据 | 第10-11页 |
| ·信贷风险控制的核心环节 | 第11页 |
| ·信贷风险防控的预警工具 | 第11页 |
| ·研究方法 | 第11-12页 |
| ·研究思路 | 第12-14页 |
| 2 文献回顾 | 第14-21页 |
| ·信贷风险控制 | 第14-18页 |
| ·信贷风险控制的重点 | 第14页 |
| ·信用风险控制的国内外发展情况 | 第14-15页 |
| ·信用风险控制的国内外研究现状 | 第15-18页 |
| ·财务评价 | 第18-21页 |
| ·财务评价的本质 | 第18页 |
| ·财务评价的国内外发展情况 | 第18-19页 |
| ·财务评价的国内外研究现状 | 第19-21页 |
| 3 C 商业银行授信业务财务评价存在的问题 | 第21-29页 |
| ·C 商业银行简介及授信业务风险控制现状 | 第21-22页 |
| ·C 商业银行简介 | 第21页 |
| ·C 商业银行授信业务风险控制现状 | 第21-22页 |
| ·C 商业银行授信业务财务评价存在的问题 | 第22-26页 |
| ·风险控制的目的性不强 | 第22-23页 |
| ·重要风险控制点不明确 | 第23-24页 |
| ·财务评价指标不全面 | 第24-25页 |
| ·财务评价流程不规范 | 第25页 |
| ·财务综合评价运用缺失 | 第25-26页 |
| ·存在问题的原因分析 | 第26-29页 |
| ·信贷风险管理意识薄弱 | 第26-27页 |
| ·信贷员工综合素质不高 | 第27页 |
| ·授信管理部门业务指导力度不够 | 第27-28页 |
| ·信贷风险管理制度不健全 | 第28-29页 |
| 4 C 商业银行授信业务财务评价的改进措施 | 第29-39页 |
| ·规范信贷风险控制制度 | 第29-31页 |
| ·优化授信业务财务评价流程 | 第31页 |
| ·重构财务评价指标体系 | 第31-36页 |
| ·企业的营运能力 | 第32页 |
| ·企业的偿债能力 | 第32-33页 |
| ·企业的盈力能力 | 第33-34页 |
| ·企业的发展能力 | 第34页 |
| ·企业的现金流量 | 第34页 |
| ·银行的资本收益 | 第34-36页 |
| ·建立财务综合评价机制 | 第36-37页 |
| ·授信审议的财务综合评价 | 第36页 |
| ·定量与定性相结合的财务评价 | 第36-37页 |
| ·提高信贷员工综合能力 | 第37-39页 |
| ·提高信贷员工的思想素质 | 第38页 |
| ·提高信贷员工的业务能力 | 第38-39页 |
| 5 案例分析：C 商业银行对 T 电缆公司授信业务财务评价 | 第39-50页 |
| ·案例背景 | 第39页 |
| ·案例企业情况 | 第39-41页 |
| ·企业经营状况和发展前景 | 第39-40页 |
| ·企业近三年财务报表 | 第40-41页 |
| ·企业中长期发展战略 | 第41页 |
| ·财务资料审查 | 第41-42页 |
| ·财务资料真实性审查 | 第41-42页 |
| ·财务报表重要科目审查 | 第42页 |
| ·财务指标分析 | 第42-48页 |
| ·营运能力分析 | 第43页 |
| ·偿债能力分析 | 第43-44页 |
| ·盈利能力分析 | 第44-45页 |
| ·发展能力分析 | 第45-46页 |
| ·现金流量分析 | 第46-47页 |
| ·银行资本收益分析 | 第47-48页 |
| ·财务综合评价 | 第48-50页 |
| ·T 电缆公司授信方案 | 第48页 |
| ·基于财务评价的授信决策 | 第48-50页 |
| 6 结束语 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第54页 |